Résultats intermédiaires pour le semestre clos le 31 décembre 2023
Allergie Therapeutics SA
(« Allergy Therapeutics » ou la « Société » ou le « Groupe »)
Résultats intermédiaires pour le semestre clos le 31 décembre 2023
Des avancées cliniques et réglementaires significatives
Redressement financier en bonne voie. Un bilan renforcé et un plan de restructuration ouvrent la voie à une croissance future.
- Critère d'évaluation principal atteint dans l'étude pivot G306 pour les patients allergiques aux graminées
- Le développement réussi du programme de vaccin VLP Peanut sous-tend l’étude de phase I/IIa.
27 mars 2024 : Allergy Therapeutics plc (AIM : AGY), société de biotechnologie commerciale entièrement intégrée spécialisée dans les vaccins contre les allergies, annonce ses résultats intermédiaires non audités pour le semestre clos le 31 décembre 2023.
Avantages
Services
- Finalisation de la souscription et de l'offre ouverte (le « Financement par actions ») visant à restructurer le bilan du Groupe, renforçant ainsi la stabilité financière avec un actif net augmentant à 26.5 M£
- Mise en œuvre d'une stratégie continue de réduction des coûts, réduisant les frais généraux du Groupe avant R&D de 14.9%
- Augmentation des investissements dans le pipeline R&D, démontrant l'engagement du Groupe dans l'innovation et le développement d'immunothérapies allergiques
Efficacité
- Le critère d'évaluation principal de l'essai pivot de Phase III G306 du Groupe pour Grass MATA MPL est atteint et les discussions avec les régulateurs sont en cours avant la demande d'autorisation de mise sur le marché prévue.
- L'administration sous-cutanée chez les patients allergiques à l'arachide a commencé dans l'essai de phase I/IIa PROTECT
- Le Groupe continue de se concentrer sur des produits de croissance à forte valeur ajoutée pour améliorer sa rentabilité future
Période de publication
- Les premiers 7.5 millions de livres sterling de la facilité de prêt modifiée existante de 40 millions de livres sterling (définie ci-dessous) tirés auprès de ZQ Capital et Southern Fox (les « prêteurs »)
- Des discussions fructueuses avec les prêteurs ont conduit à un accord prévoyant un prélèvement supplémentaire de 15 millions de livres sterling sur la facilité de prêt modifiée de 40 millions de livres sterling au cours du deuxième trimestre de l'année civile 2.
Manuel Llobet, PDG d'Allergy Therapeutics, a déclaré : 2023 a été une année importante, marquée par une approche très ciblée de nos priorités commerciales et un engagement ferme dans nos programmes de R&D sur les allergies aux herbes et aux arachides. Nous avons surmonté les défis de l’année dernière, ce qui a permis de rationaliser les opérations et d’améliorer la rentabilité. Ces progrès commencent à ouvrir la voie à un retour à la croissance.
La réussite de l'essai pivot de phase III G306 pour Grass MATA MPL, qui a atteint son critère d'évaluation principal, et les progrès cliniques continus de notre programme de R&D VLP Peanut, témoignent de nos capacités d'innovation. Les avancées dans le développement de ces deux traitements réaffirment la finalité de notre travail, transformer la vie des personnes allergiques et de leur entourage.
Rien de tout cela n’aurait pu être réalisé sans la résilience, l’engagement et la passion de notre équipe R&D, de tous les employés du Groupe et de notre conseil d’administration. Je suis fier des progrès réalisés par la Société au cours d'une année difficile.
Enfin, merci à nos actionnaires qui sont restés solidaires de la Société tout au long de la période, y compris dans le cadre du financement par actions réalisé en octobre.
Analyse financier
Le chiffre d'affaires pour le semestre clos le 31 décembre 2023 s'est élevé à 33.6 millions de livres sterling (S2023 1 : 39.9 millions de livres sterling), soit une réduction de 16 % sur une base publiée et à taux de change constant. Cette baisse des revenus est due à la capacité de fabrication précédemment signalée qui devait être allouée aux lots de médicaments expérimentaux destinés à être utilisés dans les essais cliniques et au programme en cours d'amélioration continue tout au long de la chaîne d'approvisionnement et des systèmes de qualité, ouvrant la voie à une capacité accrue. La demande pour les produits de la Société continue d'être robuste, les revenus réalisés étant limités par les contraintes de capacité de fabrication. Comme annoncé précédemment, une nouvelle augmentation des investissements dans les usines et les équipements est également prévue pour soutenir les améliorations continues de la fabrication et de la qualité, ce qui constituera un investissement pluriannuel. L'accent a été mis sur les produits et les marchés à plus forte valeur ajoutée, qui devraient améliorer la rentabilité future.
Coût des ventes réduit à 13.1 millions de livres sterling (S2023 1 : 14.1 millions de livres sterling) en raison de la réduction des volumes alloués à la fabrication des lots de ventes commerciales.
Les coûts de vente, de marketing et de distribution ont été inférieurs à ceux de la période précédente à 10.2 millions de livres sterling (S2023 1 : 13.2 millions de livres sterling), principalement en raison de la réduction des activités de marketing et de promotion. Dépenses administratives réduites à 11.1 millions de livres sterling (S2023 1 : 11.9 millions de livres sterling) grâce aux initiatives continues de contrôle des coûts. Les coûts exceptionnels se sont élevés à 0.4 million de livres sterling (2023er semestre 1 : 0.4 million de livres sterling) en raison de l'examen en cours des options de financement.
La perte d'exploitation avant R&D et coûts exceptionnels s'élève à 0.1 M£ (S2023 1 : 1.0 M£ de bénéfice d'exploitation avant R&D et coûts exceptionnels). Cette perte a été atténuée par les efforts réussis visant à réduire les coûts de distribution et d'administration grâce aux initiatives de contrôle des coûts mises en œuvre au cours de la dernière année.
Les coûts de recherche et de développement ont augmenté à 11.4 millions de livres sterling (S2023 1 : 8.5 millions de livres sterling), principalement en raison de l'essai pivot de phase III G306 du Groupe sur Grass MATA MPL, qui a atteint avec succès son critère d'évaluation principal, comme annoncé précédemment le 14 novembre 2023.
La perte d'exploitation s'est élevée à 11.9 millions de livres sterling (S2023 1 : 8.0 millions de livres sterling) et la perte avant impôts s'est élevée à 14.9 millions de livres sterling (S2023 1 : 8.2 millions de livres sterling). La charge fiscale de 0.7 million de livres sterling (S2023 1 : 0.3 million de livres sterling) concerne les filiales étrangères.
Au 31 décembre 2023, le Groupe disposait d'une trésorerie de 13.5 M£ (30 juin 2023 : 14.8 M£) et d'une dette de 1.6 M£ (30 juin 2023 : 27.1 M£). Cette réduction de la dette a été obtenue grâce à la réalisation réussie du financement en fonds propres visant à restructurer le bilan du Groupe.
Les sorties de trésorerie d'exploitation se sont élevées à 10.8 millions de livres sterling et les sorties d'investissement à 1.8 millions de livres sterling, compensées par une entrée nette de 11.2 millions de livres sterling provenant du produit net de l'émission d'actions de participation et du remboursement des prêts aux actionnaires.
La Société a finalisé le financement par actions de 40.75 millions de livres sterling le 13 octobre 2023, dont le produit a été utilisé pour rembourser les montants tirés à ce moment-là dans le cadre de la facilité de prêt initiale (« Facilité de prêt ») conclue avec les prêteurs.
L'accord de facilité de prêt a été modifié à deux reprises (« facilité de prêt modifiée »), comme annoncé pour la première fois dans une circulaire du 27 septembre 2023, puis le 27 décembre 2023.
La facilité de prêt modifiée prévoit 40 millions de livres sterling pouvant être retirés du 15 janvier 2024 au 15 janvier 2026, avec des intérêts payables semestriellement à 12 pour cent. par an et une date de remboursement fixée au 15 janvier 2027. Aux termes de l'instrument de souscription ci-joint, à chaque tirage au titre de la facilité de prêt modifiée, les prêteurs reçoivent 25 warrants pour chaque livre sterling tirée, jusqu'à un maximum de 1 1,000,000,000 4 1 de warrants. Les warrants donnent droit à leurs titulaires de souscrire de nouvelles actions ordinaires au prix de 2024 pence par action et sont exerçables en tout ou partie du 15er juillet 2027 au XNUMX janvier XNUMX.
7.5 millions de livres sterling sont actuellement utilisés au titre de la facilité de prêt modifiée. Les prêteurs et la Société ont également convenu d'un nouveau tirage de 15 millions de livres sterling sur la facilité de prêt modifiée, attendu courant avril 2024. Suite à ce tirage, le Groupe s'attend à ce qu'un financement supplémentaire soit nécessaire au cours du premier trimestre de l'exercice 1 pour les opérations commerciales, le fonds de roulement et les dépenses en capital. et la poursuite des programmes de R&D.
Les Les administrateurs ont appliqué le principe de continuité d'exploitation lors de la préparation des résultats intermédiaires pour le semestre clos le 31 décembre 2023, mais il existe une incertitude importante en raison du besoin de financement supplémentaire à court terme et du solde de la facilité de prêt modifiée qui n'est actuellement pas engagé.
Mises à jour du programme de R&D
Le Groupe a annoncé en décembre 2023 les résultats positifs des critères d'évaluation primaires et secondaires de l'essai pivot de phase III G306 portant sur Grass MATA MPL. Cet essai pivot de phase III a évalué l'efficacité de Grass MATA MPL, l'immunothérapie de courte durée aux pollens de graminées, propriété exclusive du Groupe.
Les données recueillies étaient tout à fait cohérentes avec celles observées dans les données des essais antérieurs. Le Groupe rassemble un ensemble complet de données à soumettre aux autorités réglementaires et les discussions avec les régulateurs avant la demande d'autorisation de mise sur le marché prévue sont en cours. Le Groupe espère être la première société à enregistrer l'immunothérapie SCIT Grass dans le cadre du programme Therapie Allergene Verordnung (TAV).
Les préparatifs sont également en cours pour le lancement de l'essai clinique pédiatrique combiné à court et à long terme G308, qui devrait débuter au deuxième trimestre 2. Cet essai est conçu pour soutenir une indication pédiatrique pour le produit Grass MATA MPL du Groupe et pour fournir également efficacité à long terme et données modificatrices de la maladie. Cet essai répondra aux exigences précédemment communiquées du comité pédiatrique pour un enregistrement pédiatrique en Allemagne.
Le programme de R&D de VLP Peanut continue de progresser et en mars 2024, le Groupe a annoncé que l'administration sous-cutanée de patients allergiques à l'arachide avait commencé dans l'essai de phase I/IIa PROTECT sans aucun problème de sécurité pertinent. L'essai PROTECT est conçu pour évaluer le nouveau candidat vaccin contre l'allergie à l'arachide à base de particules pseudo-virales (VLP) (« VLP Peanut »).
L'essai PROTECT est en cours aux États-Unis et mené auprès de volontaires sains et de patients allergiques à l'arachide. Il comprend la partie A et la partie B.
· La partie A de l'essai clinique est ouverte et implique des doses croissantes d'immunothérapie sous-cutanée (SCIT) de VLP Peanut chez des volontaires sains (groupe A1) et des tests cutanés chez des patients allergiques à l'arachide (groupe A2).
· La partie B de l’essai clinique est en double aveugle, contrôlée par placebo et menée auprès de sujets allergiques aux arachides. La partie B comprend une partie innovante de biomarqueurs pour soutenir la preuve de concept clinique, en collaboration avec les laboratoires d'allergie renommés de l'Université Johns Hopkins (États-Unis) et de l'Imperial College (Royaume-Uni).
Le dosage dans le groupe A2 de PROTECT a été récemment terminé et les résultats ont été bien accueillis dans les forums scientifiques et sont soumis pour publication dans le prestigieux Journal of Allergy and Clinical Immunology. La partie A1 a bien progressé, avec 2 cohortes de sujets sains ayant réussi à augmenter la dose jusqu'à 25 fois la dose initiale. À la suite d'un comité externe d'examen de l'innocuité, il a été déterminé qu'il était sûr de procéder à une administration sous-cutanée progressive chez des sujets sains dans les cohortes suivantes et de commencer l'administration chez des patients allergiques à l'arachide dans la partie de phase IIa de l'essai (groupe B).
Outlook
Au second semestre de l'exercice, les ventes devraient être légèrement supérieures à celles de l'année précédente. Par conséquent, le chiffre d'affaires global pour l'ensemble de l'année se terminant le 30 juin 2024 devrait être légèrement inférieur à celui de la période correspondante se terminant le 30 juin 2023. Le Groupe poursuivra ses initiatives de contrôle des coûts mais entreprendra des investissements sélectifs tels que le programme d'amélioration continue à travers l'ensemble de l'entreprise. la chaîne d’approvisionnement et les systèmes de qualité ouvrant la voie à une capacité accrue. Il s’agit d’un projet pluriannuel en cours.
Les programmes de R&D du Groupe, notamment l'essai de phase III du G306, le prochain essai clinique pédiatrique du G308 et l'essai PROTECT, continuent de faire progresser les efforts de la Société vers ses objectifs stratégiques consistant à renforcer notre pipeline et à nous développer en Europe.
Les discussions en cours concernant un financement supplémentaire, couplées au financement fourni par nos principaux actionnaires dans le cadre de la facilité de prêt modifiée soulignent la confiance accordée au Groupe et le potentiel futur qui peut être exploité à partir du pipeline de R&D. Le Groupe se prépare au succès et les préparatifs sont en cours pour les soumissions aux autorités de santé pertinentes qui répondront aux besoins non satisfaits du marché en matière de patients allergiques.
Cette annonce contient des informations privilégiées aux fins de la réglementation britannique sur les abus de marché.
- PREND FIN -
Pour plus d'informations, s'il vous plaît contacter:
Thérapeutique contre les allergies
Manuel Llobet, directeur général
Shaun Furlong, directeur financier
+ 44 (0) 1903 845 820
Panmure Gordon (conseillère désignée et Broker)
Emma Earl, Freddy Crossley, Mark Rogers, Finance d'entreprise
Rupert Dearden, Courtage en entreprise
+ 44 (0) 20 7886 2500
Consilium ICR
Mary-Jane Elliott/David Daley/Davide Salvi
+ 44 (0) 20 3709 5700
À propos de la thérapie contre les allergies
Allergy Therapeutics est une société internationale de biotechnologie commerciale, dont le siège est au Royaume-Uni, qui se concentre sur le traitement et le diagnostic des troubles allergiques, y compris les vaccins d'immunothérapie sans aluminium qui ont le potentiel de guérir la maladie. Le Groupe vend des produits propriétaires et des produits tiers à partir de ses filiales dans neuf grands pays européens et via des accords de distribution dans dix autres pays. Son large portefeuille de produits en développement clinique comprend des vaccins contre les graminées, les arbres, les acariens et les arachides. Pour plus d'informations, veuillez consulter www.allergytherapeutics.com.
THERAPEUTIQUE DES ALLERGIES PLC | |||
| |||
Compte de résultat consolidé | |||
6 mois à | 6 mois à | 12 mois à | |
31 Dec 2023 | 31 Dec 2022 | 30 Jun 2023 | |
£'000 | £'000 | £'000 | |
Non audité | Non audité | Vérifié | |
Revenu | 33,572 | 39,901 | 59,587 |
Coût des ventes | (13,052) | (14,118) | (26,342) |
Bénéfice brut | 20,520 | 25,783 | 33,245 |
Frais de vente, de marketing et de distribution | (10,222) | (13,237) | (23,705) |
Les frais d'administration | (11,138) | (11,863) | (25,179) |
Frais de recherche et développement | (11,386) | (8,498) | (20,121) |
Charges exceptionnelles - ajustement de la provision | - | - | (2,069) |
Frais exceptionnels de collecte de fonds | (420) | (424) | (2,681) |
Autres revenus | 760 | 282 | 856 |
Perte d'exploitation | (11,886) | (7,957) | (39,654) |
Revenus financiers | 159 | 155 | 329 |
Dépense de financement | (3,189) | (398) | (2,441) |
Perte avant impôt | (14,916) | (8,200) | (41,766) |
Impôt sur le revenu | (735) | (306) | (1,305) |
Perte pour la période | (15,651) | (8,506) | (43,071) |
Perte par action | |||
De base (pence par action) | (0.58)p | (1.29)p | (6.43)p |
Dilué (pence par action) | (0.58)p | (1.29)p | (6.43)p |
État consolidé du résultat global | |||
6 mois à | 6 mois à | 12 mois à | |
| 31 Dec 2023 | 31 Dec 2022 | 30 Jun 2023 |
| £'000 | £'000 | £'000 |
| Non audité | Non audité | Vérifié |
| |||
Perte pour la période | (15,651) | (8,506) | (43,071) |
Éléments qui ne seront pas reclassés ultérieurement en résultat: | |||
Réévaluation du passif net au titre des prestations définies | (749) | 479 | 603 |
Réévaluation des actifs de placements-retraite | 324 | 661 | (867) |
Plus-values de réévaluation - terrains et immeubles en pleine propriété | - | - | 428 |
Total des autres pertes globales | (425) | 1,140 | 164 |
Eléments susceptibles d'être reclassés ultérieurement en résultat: | |||
Différences de change sur la conversion des opérations étrangères | 392 | 414 | 193 |
Total de la perte globale | (15,684) | (6,952) | (42,714) |
THERAPEUTIQUE DES ALLERGIES PLC | |||
Bilan consolidé | |||
31 Dec 2023 | 31 Dec 2022 | 30 Jun 2023 | |
£'000 | £'000 | £'000 | |
Non audité | Non audité | Vérifié | |
Outils | |||
Actifs non courants | |||
Immobilisations corporelles | 23,392 | 22,096 | 23,241 |
Immobilisations incorporelles - goodwill | 3,364 | 3,407 | 3,346 |
Immobilisations incorporelles - autres | 1,626 | 1,202 | 1,790 |
Investissement - actif de retraite | 5,346 | 7,042 | 4,866 |
Total des actifs non courants | 33,728 | 33,747 | 33,243 |
Actifs actuels | |||
stocks | 11,893 | 10,971 | 11,593 |
Clients et autres débiteurs | 9,934 | 11,697 | 7,088 |
Trésorerie et équivalents de trésorerie | 13,522 | 15,197 | 14,845 |
Total des actifs courants | 35,349 | 37,865 | 33,526 |
Total des actifs | 69,077 | 71,612 | 66,769 |
Passif | |||
Passif à court terme | |||
Fournisseurs et autres créditeurs | (20,088) | (14,299) | (16,683) |
Emprunts en cours | (635) | (775) | (648) |
Passif de location | (1,115) | (1,132) | (1,155) |
Des provisions | (3,434) | - | - |
Les instruments financiers dérivés | - | (847) | (79) |
Total du passif à court terme | (25,272) | (17,053) | (18,565) |
Actifs courants nets | 10,007 | 20,812 | 14,961 |
Passifs non courants | |||
Obligations au titre des prestations de retraite | (8,685) | (8,179) | (7,917) |
Impôt différé passif | (463) | (402) | (454) |
Des provisions | (95) | (152) | (3,581) |
Passif de location | (7,152) | (6,669) | (7,747) |
Emprunts à long terme | (948) | (1,199) | (26,439) |
Total des passifs non courants | (17,343) | (16,601) | (46,138) |
Total du passif | (42,615) | (33,654) | (64,703) |
Actif net | 26,462 | 37,958 | 2,066 |
Équité | |||
Capital et réserves | |||
Capital social émis | 4,776 | 689 | 689 |
Partage de prime | 154,672 | 119,029 | 119,030 |
Réserve de fusion | 40,128 | 40,128 | 40,128 |
Réserve - paiements basés sur des actions | - | 2,824 | 2,906 |
Réserve de réévaluation | 1,501 | 1,073 | 1,501 |
Réserve - bons de souscription | 412 | - | 412 |
Réserve de change | (338) | (509) | (730) |
Gains conservés | (174,689) | (125,276) | (161,870) |
Total des capitaux propres | 26,462 | 37,958 | 2,066 |
| THERAPEUTIQUE DES ALLERGIES PLC
État consolidé des variations des capitaux propres
| |||||||||
| Capital social émis | Partage de prime | Réserve de fusion | Réserve - paiement basé sur des actions |
Réserve de réévaluation
|
Réserve - mandats | Réserve de change | Gains conservés
| Fonds propres totaux
| |
| £'000 | £'000 | £'000 | £'000 | £'000 | £'000 | £'000 | £'000 | £'000 | |
Au 31 décembre 2022 | 689 | 119,029 | 40,128 | 2,824 | 1,073 |
- | (509) | (125,276) | 37,958 | |
Différences de change sur la conversion des opérations étrangères | - | - | - | - | - |
- | (221) | - | (221) | |
Plus-values comptabilisées en capitaux propres (terrains et constructions) - nettes d'impôts différés | - | - | - | - | 428 |
- | - | - | 428 | |
Réévaluation du passif net au titre des prestations définies | - | - | - | - | - |
- | - | 124 | 124 | |
Réévaluation des placements - avoirs de retraite | - | - | - | - | - |
- | - | (2,160) | (2,160) | |
Total des autres pertes globales | - | - | - | - | 428 |
- | (221) | (2,036) | (1,829) | |
Perte de la période après impôt | - | - | - | - | - |
- | - | (34,565) | (34,565) | |
Total de la perte globale | - | - | - | - | 428 |
- | (221) | (36,601) | (36,394) | |
Paiements basés sur des actions | - | - | - | 89 | - |
- | - | - | 89 | |
Actions émises | - | 1 | - | - | - |
- | - | - | 1 | |
Cession des options caduques aux bénéfices non répartis | - | - | - | (7) | - |
- | - | 7 | - | |
Mandats émis | - | - | - | - | - |
412 | - | - | 412 | |
Au 30 juin 2023 | 689 | 119,030 | 40,128 | 2,906 | 1,501 |
412 | (730) | (161,870) | 2,066 | |
Différences de change sur la conversion des opérations étrangères | - | - | - | - | - |
- | 392 | - | 392 | |
Réévaluation du passif net au titre des prestations définies | - | - | - | - | - |
- | - | (749) | (749) | |
Réévaluation des placements - avoirs de retraite | - | - | - | - | - |
- | - | 324 | 324 | |
Total des autres pertes globales | - | - | - | - | - |
- | 392 | (425) | (33) | |
Perte de la période après impôt | - | - | - | - | - |
- | - | (15,651) | (15,651) | |
Total de la perte globale | - | - | - | - | - |
- | 392 | (16,076) | (15,684) | |
Paiements basés sur des actions | - | - | - | 351 | - |
- | - | - | 351 | |
Transfert des options caduques vers le report à nouveau | - | - | - | (3,257) | - |
- | - | 3,257 | - | |
Actions émises | 4,087 | 36,672 | - | - | - |
- | - | - | 40,759 | |
Partager les frais d'émission | - | (1,030) | - | - | - |
- | - | - | (1,030) | |
Au 31 décembre 2023 | 4,776 | 154,672 | 40,128 | - | 1,501 |
412 | (338) | (174,689) | 26,462 | |
THERAPEUTIQUE DES ALLERGIES PLC | ||||
| ||||
Tableau des flux de trésorerie consolidé | ||||
6 mois à | 6 mois à | 12 mois à | ||
31 Dec 2023 | 31 Dec 2022 | 30 Jun 2023 | ||
£'000 | £'000 | £'000 | ||
Non audité | Non audité | Vérifié | ||
Flux de trésorerie liés aux activités d'exploitation | ||||
Perte avant impôt | (14,916) | (8,200) | (41,766) | |
Ajustements pour: | ||||
Revenus financiers | (159) | (155) | (329) | |
Dépense de financement | 3,189 | 398 | 2,441 | |
| Mouvements hors trésorerie sur les régimes de retraite à prestations définies | (160) | (142) | (79) |
| Dépréciation et amortissement | 2,114 | 2,102 | 4,224 |
| Valeur monétaire nette du crédit d'impôt R&D au-dessus de la ligne | (760) | (282) | (856) |
| Frais pour les paiements fondés sur des actions | 351 | 25 | 114 |
| Paiements pour les investissements en matière de prestations de retraite | - | - | (159) |
| Variation de juste valeur des instruments financiers dérivés | (79) | 731 | (37) |
| (Augmentation)/diminution des créances commerciales et autres créances | (3,307) | (1,042) | 3,380 |
| (Augmentation) des stocks | (255) | 611 | (183) |
| Augmentation des dettes fournisseurs et autres dettes | 3,174 | (1,405) | 4,818 |
| ||||
| Trésorerie nette utilisée par les opérations | (10,808) | (7,359) | (28,432) |
| ||||
| Impôt sur le revenu reçu/(payé) | 34 | (92) | (449) |
| ||||
| Trésorerie nette utilisée par les activités opérationnelles | (10,774) | (7,451) | (28,881) |
| ||||
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | |||
| Intérêt reçu | 69 | 18 | 82 |
| Paiements pour les actifs incorporels | - | (630) | - |
| Paiements pour immobilisations corporelles | (1,865) | (2,255) | (4,669) |
| ||||
| Trésorerie nette utilisée dans les activités d'investissement | (1,796) | (2,867) | (4,587) |
| ||||
| Flux de trésorerie provenant des activités de financement | |||
| Produit net de l'émission d'actions de capital | 39,731 | 6,488 | 6,489 |
| Remboursement des emprunts bancaires | (333) | (533) | (961) |
| Intérêts payés sur les emprunts | (1,646) | (137) | (2,117) |
| Remboursement du principal des dettes locatives | (409) | (761) | (1,281) |
| Intérêts payés sur les dettes de location | (159) | (160) | (334) |
| Produit du prêt d'actionnaire | 14,075 | - | 36,000 |
| Remboursement du prêt d'actionnaire | (40,075) | - | (10,000) |
| ||||
| Trésorerie nette générée par les activités de financement | 11,184 | 4,897 | 27,796 |
| ||||
| Diminution nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie | (1,386) | (5,421) | (5,672) |
| Effets des taux de change sur la trésorerie et les équivalents de trésorerie | 63 | 103 | 2 |
| Trésorerie et équivalents de trésorerie en début de période | 14,845 | 20,515 | 20,515 |
| ||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de la période | 13,522 | 15,197 | 14,845 |
1. Informations financières intermédiaires
Les informations financières intermédiaires consolidées non auditées concernent le semestre clos le 31 décembre 2023. Les informations financières ne comprennent pas toutes les informations requises pour les états financiers annuels complets et doivent être lues en conjonction avec les états financiers consolidés du Groupe pour l'exercice clos le 30. juin 2023, qui ont été préparés selon les Normes internationales d'information financière (IFRS) en vigueur telles qu'adoptées par le Royaume-Uni et avec les parties du Companies Act 2006 qui sont pertinentes pour que le Groupe prépare ses comptes conformément aux IFRS adoptées au Royaume-Uni.
Les informations financières intermédiaires n'ont pas été auditées ni examinées selon la norme ISRE 2410 de l'Auditing Practices Board. Les informations financières présentées dans ce rapport intermédiaire ne constituent pas des comptes statutaires tels que définis à l'article 434 de la Loi sur les sociétés de 2006.
2. Base de préparation
Comme cela est permis, ce rapport intermédiaire a été préparé conformément aux règles de l'AIM et non conformément à IAS 34 « Information financière intermédiaire ». Les méthodes comptables adoptées dans ce rapport sont cohérentes avec celles des états financiers annuels pour l'exercice clos le 30 juin 2023. Aucune norme comptable entrée en vigueur au cours de la période actuelle n'aurait un impact significatif sur les états financiers.
Continuité d'activité
Les états financiers ont été préparés sur une base de continuité d'exploitation après avoir examiné la situation de trésorerie actuelle du Groupe et de la Société et examiné les budgets et les prévisions de trésorerie sur une période d'au moins 12 mois à compter de la date d'approbation de ces états financiers.
Le 27 décembre, le Groupe a annoncé un deuxième amendement à la facilité de prêt modifiée qui prévoyait une facilité de prêt de 40 millions de livres sterling, dont 7.5 millions de livres sterling seraient initialement engagés, les 32.5 millions de livres sterling restants n'étant pas engagés. La part engagée, soit 7.5 millions de livres sterling, a été retirée au premier trimestre de l’année civile 1. Des discussions fructueuses avec les prêteurs, après la période, ont conduit à un accord prévoyant un prélèvement supplémentaire de 15 millions de livres sterling sur la facilité de prêt modifiée de 40 millions de livres sterling au cours du deuxième trimestre de l'année civile 2. Les intérêts courent sur le prêt à hauteur de 12 % par an, les intérêts étant dus tous les 6 mois. Le remboursement intégral des intérêts et du principal est dû au plus tard le 15 janvier 2027.
Les administrateurs ont préparé des prévisions de flux de trésorerie pour la période allant jusqu'au 30 juin 2025, qui supposent que le Groupe sera en mesure d'entreprendre des activités de financement supplémentaires. 7.5 millions de livres sterling sont actuellement tirés au titre de la facilité de prêt modifiée. Suite au retrait futur des 15 millions de livres sterling supplémentaires récemment convenus sur la facilité de prêt modifiée, le Groupe s'attend à ce qu'un financement supplémentaire soit nécessaire à partir du premier trimestre de l'exercice 1 pour les activités commerciales, le fonds de roulement, les dépenses d'investissement et la poursuite des programmes de R&D.. La partie restante non engagée de la facilité de prêt modifiée, si elle devait être engagée, fournirait des fonds suffisants pour la période d'examen de continuité d'exploitation de 12 mois.
Les Administrateurs reconnaissent qu'une incertitude importante existe quant à la capacité du Groupe à accéder à des sources de financement supplémentaires, qui seront nécessaires pour financer les activités commerciales, le fonds de roulement, les dépenses d'investissement et la poursuite du programme de R&D.
Les Administrateurs s'attendent raisonnablement à ce qu'un financement supplémentaire puisse être obtenu pour le Groupe et la Société. En conséquence, ils ont préparé ces états financiers sur une base de continuité d'exploitation.
3. Perte par action
6 mois à | 6 mois à | 12 mois à | |
31 Dec 2023 | 31 Dec 2022 | 30 Jun 2023 | |
Non audité | Non audité | Vérifié | |
Perte après impôts attribuable aux actionnaires (en milliers de livres sterling) | (15,651) | (8,506) | (43,071) |
Actions ordinaires émises en début de période ('000) | 679,105 | 644,105 | 644,105 |
Actions ordinaires émises au cours de la période ('000) | 4,087,335 | 35,000 | 35,000 |
Actions ordinaires émises à la fin de la période ('000) | 4,766,440 | 679,105 | 679,105 |
Nombre moyen pondéré d'actions en circulation sur la période | 2,720,224 | 661,605 | 670,355 |
Nombre moyen pondéré d'actions pour le résultat dilué | 2,720,224 | 661,605 | 670,355 |
Résultat de base par action ordinaire (pence) | (0.58)p | (1.29)p | (6.43)p |
Résultat dilué par action ordinaire (pence) | (0.58)p | (1.29)p | (6.43)p |
La perte diluée par action pour 2023 ne diffère pas de la perte de base par action dans la mesure où l'exercice d'options sur actions aurait pour effet de réduire la perte par action et n'est donc pas dilutive au sens d'IAS 33.
4. Evénements postérieurs à la date de clôture
Il n'y a eu aucun événement à divulguer après la date de clôture autre que le prélèvement de fonds et l'accord pour un prélèvement supplémentaire discuté dans la note 2 des informations financières intermédiaires consolidées non auditées ci-dessus.
RNS peut utiliser votre adresse IP pour confirmer le respect des termes et conditions, pour analyser votre interaction avec les informations contenues dans cette communication et pour partager cette analyse de manière anonyme avec d'autres dans le cadre de nos services commerciaux. Pour plus d'informations sur la manière dont RNS et la Bourse de Londres utilisent les données personnelles que vous nous fournissez, veuillez consulter notre Politique de confidentialité.