Rapport et comptes annuels et convocation à l'AGA
Surikate Mittelst.Ag Na
€0.00
07:46 20/03/24
4 Avril 2024
Vanquis Banking Group plc (« Société »)
Publication du rapport annuel et des états financiers 2023 et avis de convocation à l'Assemblée générale annuelle 2024
La Société a publié aujourd'hui les documents suivants :
- Rapport annuel et états financiers 2023 ; et
- Avis de convocation à l'Assemblée Générale Annuelle 2024 (« AGA »).
Conformément à LR 9.6.1R, le rapport annuel 2023, les états financiers et l'avis de l'AGA 2024 ont été soumis à la Financial Conduct Authority via le mécanisme national de stockage et seront bientôt disponibles au public pour inspection à l'adresse suivante : https://data.fca.org.uk/#/nsm/nationalstoragemechanism. Ces documents seront également disponibles dès aujourd'hui sur le site Internet du Groupe à l'adresse : www.vanquisbankinggroup.com/shareholder-hub.
Assemblée générale annuelle
L'AGA se tiendra le 3.30 mai 15 à 2024h10 dans les bureaux de Clifford Chance LLP, 14 Upper Bank Street, Canary Wharf, Londres E5 XNUMXJJ.
Plus d'Infos
Un ensemble condensé des états financiers de la Société ainsi que des informations sur les événements importants survenus au cours de l'exercice et leur impact sur les états financiers ont été inclus dans le compte de résultats de la Société (annonce RNS du 27 mars 2024 (« Résultats préliminaires de l'exercice clos le 31 décembre 2023")). Ces informations, ainsi que les informations énoncées ci-dessous, constituent le matériel requis par le DTR 6.3.5R. Cette annonce ne remplace pas la lecture du rapport annuel et des états financiers 2023 dans leur intégralité. Les références aux pages, notes et sections ci-dessous font référence aux pages et/ou notes/sections correspondantes dans le rapport annuel et les états financiers 2023.
Contact : David Whincup, (0)1274 351 344
Appendice
Principaux risques
Une description des principaux risques et incertitudes auxquels la Société est confrontée est extraite des pages 46 à 50 du rapport annuel et des états financiers 2023.
Les principaux risques sont les risques les plus importants pour la stratégie et le modèle économique de Vanquis Banking Group et ont été formellement articulés dans le cadre de son cadre d'appétit pour le risque. Les principales catégories de risques et les déclarations d'appétit pour le risque associées sont examinées et approuvées par le Conseil sur une base annuelle, définissant efficacement l'appétit pour le risque global du Groupe et reconnaissant les changements apportés à notre profil de risque.
Les principaux risques ont été mis à jour pour 2024, reconnaissant l'évolution de l'ampleur et des types de risques auxquels le Groupe est exposé et reflétant l'environnement dans lequel nous opérons actuellement. Nos principaux risques et la manière dont nous les gérons sont exposés ci-dessous. En résumé, nos principaux risques sont restés largement stables d’une année sur l’autre, avec toutefois une volatilité au cours du deuxième semestre 2 suite aux résultats semestriels et aux mesures prises en réponse.
Pilier de risque 1 : Client et comportement Nous fournissons des résultats équitables à nos clients et répondons aux attentes de nos régulateurs. | ||
Risque principal | ||
P1. Témoignages Le risque de mauvais résultats pour les clients en raison d’une mauvaise conception, distribution et exécution des produits et services ou d’une mauvaise gouvernance et de mauvais processus. | Considérations clés Nos cohortes de clients cibles nécessitent des pratiques solides pour soutenir des prêts responsables aux emprunteurs soumis à des pressions financières et fournir des solutions appropriées pour répondre aux besoins de nos clients. Nous cherchons continuellement à améliorer nos processus de gouvernance des produits et nos activités de surveillance des résultats clients à travers les première et deuxième lignes de défense, et fournissons de manière proactive des conseils et des orientations en matière de conformité sur des questions clés.
Nous continuons de constater un volume élevé de plaintes provenant de sociétés de gestion des sinistres (CMC), l'une de ces CMC représentant 80 % du volume. Les CMC sont réglementés par la Solicitors Regulatory Authority et ne suivent donc pas les directives de la FCA. Pour cette raison, nous sommes témoins de mauvaises pratiques, telles que le manque de diligence raisonnable de la part de la clientèle, et le niveau de plaintes retenues a été systématiquement faible, tant pour le Groupe que pour le Service de Médiation Financière (FOS).
Mesures d'atténuation - Le Comité Client, Culture et Ethique a supervisé l'élaboration, l'intégration et le suivi des objectifs clients du Groupe. - Le Groupe a satisfait avec succès aux exigences de conformité à la réglementation Consumer Duty de la FCA en juillet 2023. - Un cadre de risque de conduite approuvé par le conseil d'administration et des mesures à l'appui sont intégrés dans l'ensemble du Groupe pour garantir l'obtention de bons résultats pour les clients dans toutes les interactions à haut risque, telles que les prêts, l'abstention, la vulnérabilité et les plaintes. - Un programme rigoureux d'activités d'assurance des résultats clients est en place. - Une méthodologie et un forum en matière de plaintes ont été créés pour identifier et tirer des leçons des tendances en matière de plaintes et des résultats des références FOS. - En novembre 2023, la FCA a confirmé la réception de notre mise à jour sur les requêtes relatives à l'action des emprunteurs en difficultés financières (BiFD) et a reconnu nos progrès continus dans la mise en œuvre du plan d'action BiFD. | |
P2. réglementation Le risque que nos systèmes et contrôles ne soutiennent pas une conformité réglementaire efficace et que nous ne parvenions pas à répondre aux attentes de nos régulateurs. | Considérations clés En tant qu'entreprise à double réglementation, nous devons nous adapter à l'environnement réglementaire à mesure qu'il continue de se développer pour garantir que nos prêts sont durables, adaptés et abordables. La PRA/FCA a publié « La grille des initiatives réglementaires » en novembre 2023 et met en évidence un certain nombre d'initiatives clés proposées pour 2024/25. Les initiatives en cours ne présentent pas de risque à ce stade pour le Groupe.
La FCA a annoncé en janvier 2024 son intention d'examiner la manière dont les sociétés de financement automobile ont mis en œuvre une interdiction, initialement introduite en 2021, sur les niveaux de commission discrétionnaires (variables). Cette annonce n'a pas d'impact direct sur le Groupe dans la mesure où nous ne payons pas de commission discrétionnaire, actuellement ou historiquement, uniquement fixe, sur nos produits de financement automobile.
Mesures d'atténuation - Les responsabilités du SMCR sont alignées sur le RMF et le manuel des autorités déléguées du groupe (GDAM), offrant une vue complète et claire de la responsabilité, de la propriété des risques et des contrôles et une clarté autour des délégations et des mandats d'approbation. Les fonctions de direction sont tenues d'attester de leur compréhension et de leur accord sur celles-ci. - Des politiques et procédures déontologiques et réglementaires sont en place pour garantir que le Groupe dispose de contrôles et de processus appropriés pour fournir des résultats équitables aux clients. - Un plan de surveillance de la conformité est en place, soutenu par une méthodologie robuste, pour évaluer de manière indépendante l'adéquation et l'efficacité des cadres de contrôle en place pour obtenir des résultats équitables pour les clients et la conformité réglementaire. - Des relations réglementaires solides et proactives avec des lignes de communication régulières sont en place avec la FCA et la PRA, qui ont été tenues au courant de nos initiatives stratégiques, de nos principales activités de gestion des risques et de nos réponses aux évolutions réglementaires, par exemple la mise en œuvre du devoir de consommation et le plan d'action BiFD. - À la suite de la réunion de synthèse périodique de la PRA en mars 2023, nous avons mené à bien toutes les actions devant être livrées en 2023, avec un petit nombre d'actions à livrer au premier trimestre 1. | |
P3. Criminalité financière Le risque que les produits et services du Groupe soient utilisés pour faciliter la criminalité financière contre le Groupe, des clients ou des tiers. | Considérations clés La criminalité financière comprend la lutte contre le blanchiment d'argent (AML), la lutte contre le financement du terrorisme (CTF), les sanctions financières, la fraude externe et interne et la lutte contre la corruption (ABC).
En moyenne, nous surveillons chaque mois 11 millions de transactions et 1.75 million de clients à la recherche de signes de criminalité financière. Le secteur bancaire continue de souffrir du fait que les groupes du crime organisé contraignent socialement les individus à fournir des informations de sécurité, les exposant ainsi à la fraude. En outre, l'exposition à la fraude du Groupe a augmenté en raison de l'évolution du profil de risque du Groupe en raison de l'importance accrue de la marque, du lancement de portefeuilles numériques et des limites de crédit moyennes/valeurs de prêt plus élevées proposées aux clients. D’autres développements technologiques sont en cours pour soutenir nos objectifs de détection et de prévention.
Mesures d'atténuation - La surveillance de la criminalité financière a été consolidée sur tous les produits, en mettant en œuvre une surveillance cohérente des risques soutenue par des politiques AML, CTF, sanctions, fraude et corruption à l'échelle du groupe, supervisées par un responsable des rapports sur le blanchiment d'argent du groupe (MLRO). - Le Forum sur les risques de criminalité financière assure la surveillance et la remise en question des systèmes et contrôles de risque de criminalité financière du Groupe. Le MLRO Groupe fournit des mises à jour semestrielles au Comité des Risques. - Des systèmes de prévention et de détection conformes aux normes de l'industrie sont en place pour couvrir les transactions frauduleuses, les activités suspectes, la sélection des clients et la fraude aux applications. Ceux-ci sont régulièrement revus et affinés pour garantir leur efficacité. - Une équipe de stratégie et d'analyse de la fraude à l'échelle du groupe est en place au sein de la première ligne de défense, qui se concentre sur la prévention de la fraude, les résultats cohérents et équitables pour les clients et l'atténuation des pertes. - Une évaluation détaillée des risques de criminalité financière à l'échelle de l'entreprise est en place pour mesurer le risque de criminalité financière de manière cohérente et efficace. Cette mesure est désormais étendue au produit de financement automobile. - La surveillance de nos opérations externalisées gérant nos produits d'épargne a été renforcée ainsi que l'articulation des contrôles de la criminalité financière. Tous les nouveaux produits sont soumis à une évaluation des risques de criminalité financière. | |
Pilier de risque 2 : Financier Nous gérons nos expositions au risque de crédit en nous appuyant sur notre solidité financière et nos liquidités dans des conditions normales et difficiles. | ||
Risque principal | ||
P4. Capital Le risque que le Groupe ne parvienne pas à maintenir les exigences minimales de capital réglementaire, le coussin de gestion sur une base consolidée pour couvrir les expositions aux risques et résister à un stress sévère. | Considérations clés Le Groupe et la Banque disposent de ressources en capital suffisantes, tant en termes de montant que de qualité, pour soutenir la stratégie commerciale et fournir un tampon en cas de crises. Tout au long de l'année, le Groupe et la Banque ont maintenu des ratios de fonds propres supérieurs aux exigences réglementaires (voir la section gestion du risque en capital page 140 pour la situation des fonds propres du Groupe). En évaluant l'adéquation des ressources en capital, le Groupe et la Banque tiennent compte du risque important auquel ils sont exposés et des stratégies appropriées requises pour gérer ces risques.
L'initiative réglementaire « Strong and Simple » fera l'objet d'un suivi afin de détecter tout impact sur la gestion du risque de capital du Groupe et de la Banque. La PRA devrait entamer une consultation sur les exigences de fonds propres pour les entreprises à régime plus simple au deuxième trimestre 2. La mise en œuvre de Bâle 2024 devrait avoir un impact limité sur la situation des fonds propres.
Mesures d'atténuation - Le cadre de capital est examiné par le Conseil dans le cadre du processus annuel d'évaluation de l'adéquation du capital interne (ICAAP). - Les mesures de l'appétit pour le risque du capital sont surveillées par le Conseil d'Administration, le Comité des Risques et le Comité Actif et Passif (ALCO). - Le capital est détenu pour répondre aux exigences du Pilier 1, les éléments les plus significatifs pour le Groupe et la Banque étant les risques de crédit et opérationnels. - En outre, la PRA exige que les entreprises détiennent un capital répondant aux exigences du pilier 2A, telles qu'évaluées dans l'ICAAP. Cela confirme le montant de capital requis pour faire face au risque partiellement couvert par le pilier 1 et au risque non couvert par le pilier 1. La combinaison des exigences du pilier 1 et du pilier 2A forme le TCR. - Pour éviter de consommer son TCR, les entreprises sont également soumises à des coussins de fonds propres réglementaires et la PRA peut fixer un coussin PRA supplémentaire spécifique à l'entreprise, formant l'OCR. - En mars 2023, le Groupe a annoncé une réduction de son TCR du PRA à 11.9% (précédemment 18.3%). L'OCR a été réduit de 21.8 % à 15.4 %, ce qui inclut le coussin combiné réglementaire en vigueur à l'époque de 3.5 %, mais exclut les coussins confidentiels fixés par la PRA et les coussins de gestion internes supplémentaires. - Les informations du Pilier 3 du Groupe pour l'exercice clos le 31 décembre 2023 sont publiées séparément sur le site Internet du Groupe. Le pilier 3 complète le cadre des piliers 1 et 2 de Bâle et vise à encourager la discipline de marché en développant un ensemble d'exigences de divulgation, qui permettraient aux acteurs du marché d'évaluer des informations clés sur le capital d'une entreprise, ses expositions aux risques, ses processus de gestion des risques, son effet de levier et sa rémunération. | |
P5. Financement et liquidité Le risque que le Groupe ne dispose pas de ressources financières insuffisantes pour faire face à ses obligations (exigences de trésorerie ou de garanties) à leur échéance, ce qui entraînerait le non-respect des exigences réglementaires de liquidité, ou ne soit en mesure d'obtenir ces ressources qu'à un coût excessif. | Considérations clés Le Groupe et la Banque maintiennent des actifs liquides suffisants, tant en termes de montant que de qualité, pour répondre aux besoins quotidiens de trésorerie et aux scénarios de stress dictés par la propre évaluation des risques et les exigences réglementaires du Groupe. Tout au long de l'année, le Groupe et la Banque ont maintenu des ratios de financement et de liquidité supérieurs aux exigences réglementaires. Les liquidités sont constituées uniquement des réserves détenues auprès de la Banque d'Angleterre (voir la section gestion du risque de liquidité pages 136 à 138). L'initiative réglementaire « Strong and Simple » fera l'objet d'un suivi afin de détecter tout impact sur la gestion du risque de financement et de liquidité par le Groupe et la Banque. Les changements annoncés à ce jour ont un impact limité sur la gestion de ce risque et devraient être opérationnels au cours du premier semestre 1.
Mesures d'atténuation - Le cadre de financement et de liquidité est examiné par le Conseil dans le cadre du processus annuel d'évaluation de l'adéquation de la liquidité interne (ILAAP). ALCO est responsable de la gestion de la structure du bilan, y compris du plan de financement et de ses risques. - Pour garantir qu'il n'y a pas de risque significatif que les passifs ne puissent être honorés à leur échéance, les flux de trésorerie des entreprises sont gérés et soumis à des tests de résistance. Le Groupe et la Banque maintiennent des coussins de liquidités représentant au moins 100 % des sorties anticipées observées dans les scénarios de tests de résistance internes (stress à 90 jours) et le ratio de couverture des liquidités prescrit par la réglementation (stress à 30 jours). - Les mesures de financement et de liquidité sont surveillées au moyen de rapports quotidiens sur la liquidité, communiqués mensuellement lors des réunions de l'ALCO et trimestriellement au comité des risques et au conseil d'administration. - Tout au long de l'année, le Groupe s'est orienté vers une source de financement davantage axée sur les dépôts de détail, après avoir remboursé avec succès des sources de financement de gros arrivant à échéance. De plus, la Banque a démontré qu'elle continue d'avoir accès au marché des dépôts de détail grâce aux dépôts à taux fixe. Le Groupe a travaillé en étroite collaboration avec notre fournisseur tiers, Newcastle Strategic Solutions Limited, pour apporter des améliorations opérationnelles et a élargi la gamme de produits de vente au détail qu'il propose pour inclure des comptes à préavis de 30 et 90 jours. La Banque continuera de veiller à disposer d’un accès suffisant et diversifié aux marchés des dépôts de détail. | |
P6. Marché Le risque que la valeur nette ou le résultat net découlant des actifs et des passifs soit affecté en raison de variations des prix ou des taux du marché, en particulier des taux d'intérêt, des taux de change ou des cours des actions. | Considérations clés Le Groupe et la Banque ne prennent pas de positions significatives non appariées et ne disposent pas de portefeuilles de trading. Certains actifs et passifs financiers sont liés à un indice sous-jacent, tel que le Sterling Overnight Index Average (SONIA) ou le taux de base de la Banque d'Angleterre. Les principaux risques de marché auxquels le Groupe et la Banque sont exposés sont le risque de taux d'intérêt et le risque de base (voir la section gestion des risques de marché pages 138 et 139).
Mesures d'atténuation - Le Groupe et la Banque utilisent l'analyse des écarts de sensibilité aux taux d'intérêt pour les informer des positions significatives non appariées. - La qualité accrue du risque de taux d'intérêt dans la gestion du portefeuille bancaire (IRRBB) et la capacité d'effectuer des transactions de swaps de taux d'intérêt externes et internes ont considérablement amélioré le suivi et la gestion du risque de marché. - La position en matière de risque de marché est communiquée mensuellement à l'ALCO et comprend des mesures d'appétit pour le risque définies pour les bénéfices à risque, la sensibilité à la valeur de marché, la valeur économique des capitaux propres et le risque de base. Cela inclut le risque selon différents scénarios de risque de taux d’intérêt prescrits par la réglementation. - Le Groupe et la Banque ont une appétence limitée pour le risque de marché, qui n'est pris que s'il est essentiel aux activités de base. | |
P7. Crédit Le risque de pertes de crédit inattendues dues au non-respect par les clients de leurs obligations contractuelles. | Considérations clés Le Groupe est exposé au risque de crédit à toutes les étapes du cycle de vie du client, qui peut fluctuer depuis le point d'application et aux différentes étapes tout au long de l'accord. Le risque de crédit est influencé par un certain nombre de facteurs indépendants de la volonté du Groupe, notamment la conjoncture économique au sens large.
La qualité du crédit du Groupe s'est progressivement et sensiblement améliorée au cours de l'année, en partie grâce aux améliorations de la stratégie, aux améliorations des décisions et des processus de crédit, et au resserrement ciblé du crédit en réponse aux changements du marché et de la réglementation. En conséquence, la qualité moyenne globale des clients s’est améliorée et les taux de délinquance unitaire sont inférieurs à ceux d’avant Covid-19 (voir la section gestion du risque de crédit page 136).
Mesures d'atténuation - Le risque de crédit est géré dans le cadre d'un cadre formel de gestion du risque de crédit, comprenant l'appétit pour le risque, les politiques de crédit et le RCSA approuvés par le conseil d'administration. - Le Comité de crédit du Groupe assiste le Chief Risk Officer dans l'exécution des pouvoirs qui lui sont délégués en supervisant la gestion du risque de crédit de nos portefeuilles. - Les principales cartes de crédit continuent d'être redéveloppées sur la base d'approches de modélisation améliorées et d'ensembles de données améliorés. - Les stratégies de crédit et d'accessibilité continuent d'être ajustées en fonction de l'évolution du marché et des conditions économiques et renforcées le cas échéant. - Le suivi de la performance du portefeuille continue d'être amélioré pour prendre en compte les nouveaux risques émergents. - Les données de crédit et les informations de gestion continuent d'être complétées par de nouvelles sources de données disponibles, y compris les données de référence de crédit les plus récentes et les informations sur l'open banking provenant de Snoop. - Les modèles IFRS 9 et les processus de provisionnement des dépréciations ont été réaménagés sous la surveillance renforcée du Model Governance Committee. | |
Pilier de risque 3 : opérationnel Nous veillons à ce que le risque opérationnel soit minimisé grâce à des personnes, des processus et des systèmes efficaces alignés sur nos objectifs stratégiques. | ||
Risque principal | ||
P8. Opérationnel Le risque de perte résultant de processus, de personnes et de systèmes internes inadéquats ou défaillants ou d'événements externes. | Considérations clés Le risque opérationnel est inhérent aux activités de notre Groupe et peut se cristalliser sous la forme d'une interruption ou d'une dégradation des performances ou de la capacité de nos applications technologiques et de notre infrastructure opérationnelle. Notre risque opérationnel inhérent est accru à mesure que nous exerçons nos activités selon une approche de travail multi-sites et hybride entre collègues, en utilisant des capacités internes et un support commercial tiers et offshore. En 2023, nous avons augmenté l’activité opérationnelle des clients avec nos partenaires offshore existants.
Bien qu’il ne soit pas possible, ni rentable, d’éliminer complètement le risque opérationnel, l’incapacité à intégrer des capacités de résilience et de récupération dans les processus métiers peut entraîner un préjudice pour les clients, des pertes et une atteinte à leur réputation.
Mesures d'atténuation - Le modèle des trois lignes de défense du Groupe garantit qu'il existe des lignes de responsabilité claires entre la direction qui est propriétaire des risques, la surveillance par la fonction Risque et l'assurance indépendante fournie par l'Audit interne. Le modèle fournit une assurance intégrée et continue sur l'efficacité des contrôles clés ainsi qu'une réponse et une résolution rapides aux problèmes s'ils surviennent, soutenus par un système de gestion des risques automatisé et intégré. - Le risque opérationnel est supervisé par l'Operations Risk Forum mensuel, avec des lignes d'escalade claires. - Le RMF a été amélioré pour favoriser l'amélioration de l'activité d'assurance de la gestion des risques opérationnels, par exemple RCSA, programme de test des contrôles, gestion des événements à risque et indicateurs de risque clés. - Un programme de résilience opérationnelle est établi et est en bonne voie de respecter les délais réglementaires et continue de tester des scénarios ayant un impact sur les services commerciaux importants. - Un modèle de gestion des fournisseurs entièrement mis en œuvre est en place avec un cadre de gestion des risques tiers intégré tout au long de 2024. | |
P9. Sécurité de la technologie et de l’information Le risque résultant d'une technologie, d'une sécurité et de données compromises ou inadéquates qui pourraient affecter la confidentialité, l'intégrité ou la disponibilité des données ou des systèmes du Groupe. | Considérations clés Le Groupe continue de fonctionner sur une architecture informatique existante, qui fait l'objet d'un programme stratégique de transformation informatique. Le Groupe progresse également dans la mise en œuvre d'initiatives clés d'amélioration de la sécurité par rapport à la stratégie globale de cybersécurité, avec un plan budgétisé pour améliorer continuellement sa posture de sécurité globale.
Mesures d'atténuation - Le modèle opérationnel de technologie et de changement a été révisé dans un état plus simple pour refléter la redéfinition des priorités des initiatives stratégiques du Groupe, qui utiliseront la plate-forme technologique unique Gateway et traiteront les domaines clés de la dette technique. - Les risques liés à la technologie et à la sécurité de l'information sont supervisés par le comité de gestion de la technologie et du changement, qui surveille et traite également la fourniture et les performances des services informatiques pour une amélioration continue. - Un programme Zero Trust/E5 a été lancé, conçu pour déployer une protection et une défense contre nos points de terminaison, nos appareils mobiles et nos serveurs, tout en générant un journal de sécurité cohérent et des alertes d'événements à des fins d'analyse et de réponse. - Les cyber-initiatives se concentrent actuellement sur l'amélioration des domaines identifiés lors de l'exercice volontaire Red Test réalisé au deuxième semestre 2. La réalisation d'un test Red Team basé sur les renseignements sur les menaces est une action recommandée par la Banque d'Angleterre et la PRA dans la boîte à outils de surveillance CBEST. pour évaluer la cyber-résilience des services commerciaux importants des entreprises. - L'efficacité des contrôles informatiques et la maturité des risques ont été considérablement améliorées suite à l'achèvement de la revue des contrôles informatiques de première ligne et à la transition de la propriété des risques et des contrôles vers une activité normale via l'utilisation du système de gestion des risques du Groupe. |
P10. Personnes Il existe un risque que nous n'ayons pas une capacité opérationnelle insuffisante et des collègues possédant les compétences appropriées pour assumer nos responsabilités financières, clients et réglementaires. | Considérations clés Le Groupe a fait l'objet d'un important programme de centralisation et d'extension de notre capacité offshore, ce qui a conduit à une réduction de nos effectifs globaux alors que nous cherchons à devenir plus légers, plus efficients et plus efficaces au service de nos clients. Il est essentiel que nous disposions d'un leadership efficace pour gérer les ressources des collègues, une gestion efficace des talents et de la succession et promouvoir l'engagement et le bien-être des collègues.
Une enquête auprès des collègues a été menée en notre nom par Great Place to Work en décembre 2023. Nous avons obtenu un score global d'engagement des collègues de 56 %, ce qui reflète l'ampleur du changement au quatrième trimestre 4. De plus amples détails sont disponibles à la page 2023.
Mesures d'atténuation - Les modifications apportées à notre modèle opérationnel sont soumises à un programme structuré de gestion des risques et de gouvernance afin de minimiser les perturbations opérationnelles et de promouvoir le bien-être des collègues. - Nous nous sommes associés à Great Place to Work pour soutenir l'engagement de nos collègues et notre programme culturel. - Nous disposons et maintenons des cartes des responsabilités de gestion et des plans de succession, qui sont en place pour la direction générale et les collègues supérieurs. - Des cadres cohérents ont été intégrés pour la rémunération du Groupe, la gestion des performances et la gestion des talents. |
Pilier de risque 4 : Stratégique Nous recherchons de nouvelles opportunités commerciales, alignées sur nos objectifs clients, réglementaires et commerciaux. | ||
Risque principal | ||
P11. Performance stratégique Le risque de prendre et/ou d’exécuter de mauvaises décisions stratégiques liées aux acquisitions, aux produits, à la distribution, etc. en raison de dispositifs de gouvernance, de processus et de contrôles inefficaces. | Considérations clés Le Groupe initie une réorientation stratégique, qui vise à renforcer et à développer l'activité de manière efficace et durable, en répondant aux besoins de toutes nos parties prenantes. Une gestion efficace des risques est essentielle à la fois pour mettre en œuvre la stratégie et pour maintenir nos engagements existants de manière sûre et contrôlée.
Mesures d'atténuation - Le Conseil d'administration et ses sous-comités prennent des décisions fondées sur les risques dans la formulation de leur stratégie commerciale, conformément au cadre GDAM et d'appétit pour le risque et sous la surveillance indépendante de la fonction Risque. - Les risques stratégiques et émergents sont signalés au comité des risques et au conseil d'administration. Tout au long de l'année, le CRO a souligné un niveau de changement très élevé au sein du Groupe, tant dans ses objectifs stratégiques et son modèle opérationnel, que dans les plans plus larges en place pour stabiliser l'activité, ce qui a accru le risque de performance stratégique et est donc resté une priorité clé. - La fonction Risques a joué un rôle actif en assurant la supervision, le challenge et le soutien à l'ensemble des initiatives stratégiques mises en œuvre au cours de l'année, qui englobent la délocalisation d'aspects des services clients, la réduction du TCR du Groupe, la livraison de Gateway à travers le Groupe et, plus récemment, le développement de la stratégie. - Le Groupe continue de quantifier les impacts réels et potentiels des risques et opportunités liés au climat sur notre activité, notre stratégie et notre planification financière. L’activité de l’ICAAP prend en compte les impacts financiers importants liés au climat, répondant ainsi aux exigences de la PRA. De plus amples détails sur la gouvernance et la gestion des risques et opportunités liés au climat ainsi que nos informations TCFD sont disponibles dans la section sur le développement durable à partir de la page 19. | |
P12. Modèle Le risque de pertes financières lorsque les modèles ne fonctionnent pas comme prévu en raison d'une mauvaise gouvernance (y compris la conception et le fonctionnement). | Considérations clés Les modèles sont largement utilisés dans l'ensemble du Groupe et jouent un rôle important dans la réalisation des décisions commerciales clés, de la gestion des risques et des objectifs stratégiques. L'utilisation de modèles comporte un risque inhérent pour le Groupe en raison de leurs hypothèses sous-jacentes, de leurs méthodologies et de leur complexité. Une gouvernance, une surveillance et une validation efficaces des modèles sont essentielles pour atténuer le risque de modèle dans l’ensemble du Groupe.
Mesures d'atténuation - Un cadre, des politiques et des normes de gestion des risques modèles sont en place et sont alignés sur les principes de gestion des risques modèles de la PRA. - Un comité des risques des modèles a été créé pour assurer la surveillance des risques des modèles avec des forums techniques de soutien créés pour examiner les développements des modèles et le suivi des performances des modèles dans l'ensemble du Groupe. - Un inventaire modèle est en place et révisé régulièrement. - Les modèles de matériaux sont validés de manière indépendante et les résultats et actions de validation correspondants sont régulièrement suivis. - Les améliorations prévues aux modèles IFRS 9 existants et au cadre de surveillance des modèles ont été achevées. | |
Déclaration de responsabilités
La déclaration sur les responsabilités des administrateurs est extraite de la page 92 du rapport annuel et des états financiers 2023.
Le droit des sociétés impose aux administrateurs de préparer des états financiers pour chaque exercice. En vertu de cette loi, les administrateurs sont tenus de préparer les états financiers du Groupe conformément aux normes IFRS pertinentes, aux interprétations de l'IFRIC et à la Loi sur les sociétés de 2006.
Les administrateurs en fonction au cours de l’exercice et à la date du présent rapport sont les suivants :
Monsieur Peter Estlin | Président |
Ian Mc Laughlin | Chief Executive Officer |
David Watts | Directeur Administratif et Financier |
Angela Knight | Administrateur indépendant principal |
Chambres d'Elizabeth | Administrateur Non Exécutif Indépendant |
Margot Jacques | Administrateur Non Exécutif Indépendant |
Paul Hewitt | Administrateur Non Exécutif Indépendant |
Graham Lindsay | Administrateur Non Exécutif Indépendant |
Michèle Greene | Administrateur Non Exécutif Indépendant |
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