Résultats intermédiaires
28 Mars 2024
Cloudbreak Discovery Plc
("Cloudbreak" ou la "Société")
Résultats intermédiaires pour la période close le 31 décembre 2023
Cloudbreak Discovery Plc (LSE : CDL), l'une des principales sociétés de redevances cotées à Londres et génératrice de projets de ressources naturelles, a le plaisir d'annoncer ses résultats intermédiaires pour le semestre clos le 31 décembre 2023 (« S2 2023 » ou la « Période »).
Andrew Male, PDG par intérim et président de Cloudbreak Discovery, a commenté : "Après une période de négociations et de restructuration au niveau de la direction, nous avons pu établir une base solide sur laquelle travailler. Au cours des prochains mois, le conseil d'administration et la direction s'efforceront de tirer parti de l'ensemble des actifs dans le but d'augmenter leurs effectifs existants et futurs. valeur dans tous les domaines.
Nous sommes très encouragés par la récente restructuration de la débenture G2 et les perspectives qu'elle présente. À l’avenir, nous chercherons à concrétiser des projets et des actifs présentant ce type de potentiel de création de valeur. »
Examen par le président de la période intérimaire
J'ai le plaisir de fournir aux actionnaires de Cloudbreak une mise à jour sur les développements de la Société au cours du semestre clos le 31 décembre 2023.
La période a vu le point culminant de nombreux changements au sein de l'entreprise, notamment la démission et l'annulation de contrats de l'ancienne équipe de direction et de certains administrateurs. Cela a abouti à la rationalisation du conseil d'administration et de la direction en vue de réorganiser de nombreux actifs et investissements de la société.
La consolidation et l'examen de l'ensemble des actifs de la société étaient en cours pendant que le conseil d'administration décidait de la trajectoire qu'il souhaitait suivre. Cet examen a abouti au désir de poursuivre l’ensemble d’actifs sous-évalué actuel et de construire une base sur laquelle travailler et chercher à prouver les valeurs sous-jacentes.
Au cours de la période, la Société a émis des titres de créance pour fournir un fonds de roulement ainsi que la restructuration et le soutien nécessaires aux projets existants. À l’avenir, ces instruments de dette seront convertis en capitaux propres avec d’autres dépenses.
Après le 31 décembre 2023, la Société a opté avec succès pour une base de données et un ensemble de connaissances sur les saumures de lithium et a négocié un accord modificatif avec G2 Energy Corp.
Dans chaque cas, Cloudbreak a réalisé une position plus avantageuse et dans le cas de G2, deux de nos membres du conseil d'administration de Cloudbreak ont rejoint le conseil d'administration de G2 et ont assisté à une restructuration de G2 ainsi qu'à un investissement supplémentaire via une équipe d'investissement affiliée qui devrait améliorer la production globale et performance du domaine.
Déclaration de responsabilité
Les Administrateurs sont chargés de préparer le rapport intermédiaire conformément aux règles de divulgation et de transparence de la Financial Conduct Authority (« DTR ») du Royaume-Uni et à la Norme comptable internationale 34 sur l'information financière intermédiaire (IAS 34).
Les directeurs, à savoir Andrew Male, Emma Priestley et Paul Gurney, confirment qu'au meilleur de leurs connaissances :
· Les états financiers intermédiaires, préparés conformément aux normes comptables applicables, donnent une image fidèle de l'actif, du passif, de la situation financière et du résultat de la Société ; et
· Les états financiers intermédiaires ont été préparés conformément à la norme IAS 34 et comme l'exigent les DTR 4.2.7 et DTR 4.2.8, le rapport intermédiaire donne une image fidèle de :
· Événements importants survenus au cours des six premiers mois de l’année ;
· L'impact de ces événements sur les états financiers ;
· Une description des principaux risques et incertitudes pour les six mois restants de l'exercice ;
· Les détails de toutes les transactions entre parties liées qui ont affecté de manière significative la situation financière ou la performance de la Société au cours du semestre clos le 31 décembre 2023 ; et
· Tout changement dans les transactions entre parties liées décrit dans le dernier rapport annuel qui pourrait avoir un effet significatif sur la situation financière ou la performance de l'entreprise au cours des six premiers mois de l'exercice en cours.
André Male
Président-directeur général par intérim
28 Mars 2024
Divulgation de la réglementation sur les abus de marché (MAR)
Certaines informations contenues dans cette annonce auraient été considérées comme des informations privilégiées au sens de l'article 7 du règlement (UE) n° 596/2014 jusqu'à la publication de cette annonce.
Pour plus d'informations se il vous plaît contacter:
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Automate Cloudbreak Discovery | +44 7926 397 675
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Andrew Male, PDG par intérim | am@cloudbreakdiscovery.com | |
Titres Novum (Conseiller financier) | Tél: +86 571 82867702 | |
David Coffman / George Duxberry | ||
Capitale d'Obéron (Broker) | Tél : +44 20 3179 5355 / Tel: +44 20 3179 5315
Adam Pollock/Nick Lovering | |
ÉTAT DE LA SITUATION FINANCIÈRE CONSOLIDÉE RÉSUMÉE
| Notes | 31 décembre 2023 Non audité £ | 30 juin 2023 Audité £ | 31 décembre 2022 Non audité £ |
Actifs non courants |
|
| ||
Actif de redevance | 1 | 1 | 1 | |
Immobilisations incorporelles | 4 | 192,269 | 236,518 | 269,740 |
Investissements | 5 | 696,879 | 891,255 | 1,179,765 |
Actif loué | 29,650 | 29,810 | - | |
Créances liées aux débentures convertibles | 6 | 471,239 | 475,168 | 2,902,009 |
| 1,390,038 | 1,632,752 | 4,351,515 | |
Actif à court terme |
| |||
Clients et autres débiteurs | 315,144 | 243,177 | 478,035 | |
Trésorerie et équivalents de trésorerie | 160,299 | 244,074 | 113,884 | |
Créances liées aux débentures convertibles | 6 | 1,570,796 | 1,583,892 | - |
2,046,239 | 2,071,143 | 591,919 | ||
Total des actifs | 3,436,277 | 3,703,895 | 4,943,434 | |
Passif à court terme |
| |||
Fournisseurs et autres créditeurs | 1,451,305 | 1,704,437 | 1,918,985 | |
Billets de prêt convertibles | 7 | 360,400 | - | - |
| 1,811,705 | 1,704,437 | 1,918,985 | |
Total du passif | 1,811,705 | 1,704,437 | 1,918,985 | |
|
| |||
Actif net | 1,624,572 | 1,999,458 | 3,024,449 | |
Capitaux propres attribuables aux propriétaires de la société mère |
| |||
Partage le capital | 778,635 | 778,635 | 766,458 | |
Partage de prime | 16,753,221 | 16,753,221 | 16,589,348 | |
Autres réserves | 396,926 | 519,045 | 580,554 | |
Réserve d'acquisition d'actifs inversés | (4,134,019) | (4,134,019) | (4,134,019) | |
Pertes conservées | (12,170,191) | (11,917,424) | (10,777,892) | |
Total des capitaux propres | 1,624,572 | 1,999,458 | 3,024,449 |
ÉTAT CONSOLIDÉ RÉSUMÉ DU RÉSULTAT GLOBAL
Poursuite des opérations | Notes | 6 mois au 31 décembre 2023 Non audité £ | 6 mois au 31 décembre 2022 Non audité £ |
Bénéfice sur cession des actifs d'exploration et d'évaluation | 88,569 | 118,967 | |
Dépenses administratives | (433,541) | (2,396,796) | |
Gain/(perte) de change | (7,623) | (26,071) | |
Perte d'exploitation | (352,595) | (2,303,900) | |
Produits financiers nets | 150,307 | 175,341 | |
Autres revenus | 8,242 | 49,967 | |
Autres gains/(pertes) | 72,737 | 12,393 | |
Perte sur cessions de placements | (231,611) | (365,277) | |
Dépréciation des prêts | (67,303) | (109,328) | |
Gain/(perte) latent de juste valeur sur investissements | (11,256) | (317,563) | |
Revenu des opérations interrompues | 65,774 | - | |
Perte avant impôt sur le revenu |
| (365,705) | (2,858,367) |
Impôt sur le revenu | - | - | |
Perte de l'année attribuable aux propriétaires de la Société Mère |
| (365,705) | (2,858,367) |
Résultat de base et dilué par action attribuable aux propriétaires de la Société Mère au cours de la période (exprimé en pence par action) |
8 |
(0.001)p |
(0.01)p |
|
| 6 mois au 31 décembre 2023 Non audité £ | 6 mois au 31 décembre 2022 Non audité £ |
Perte pour la période |
| (365,705) | (2,858,367) |
L'autre résultat étendu: |
|
|
|
Éléments susceptibles d'être reclassés ultérieurement en résultat |
|
|
|
Différences de conversion de devises |
| (9,181) | 24,780 |
Autres éléments du résultat global de la période, nets d'impôt |
| (374,886) | (2,833,587) |
Résultat global total attribuable aux propriétaires de la société mère |
| (374,886) | (2,833,587) |
ÉTATS CONSOLIDÉS RÉSUMÉS DE L'ÉVOLUTION DES CAPITAUX PROPRES |
| |||||||
| Notes | Partage le capital £ | Partage de prime £ | Réserve d'acquisition d'actifs inversés £ | Autres réserves £ | Pertes conservées £ | Total £ | |
Solde au 1er juillet 2022 |
| 654,129 | 14,821,521 | (4,134,019) | 599,093 | (7,919,525) | 4,021,199 | |
Perte pour l'année | - | - | - | - | (2,858,367) | (2,858,367) | ||
Différences de conversion de devises | - | - | - | 24,780 | - | 24,780 | ||
Résultat global total de l'année |
| - | - | - |
24,780 |
(2,858,367) |
(2,833,587) | |
Émission d'actions | 112,329 | 1,770,827 | - | - | - | 1,883,156 | ||
Coûts d'émission | - | (3,000) | - | - | - | (3,000) | ||
Options accordées | - | - | - | (36,723) | - | (36,723) | ||
Bons de souscription émis | - | - | - | (6,596) | - | (6,596) | ||
Total des transactions avec les propriétaires, comptabilisés directement en capitaux propres |
|
112,329 |
1,767,827 |
- |
(43,319) |
- |
1,836,837 | |
Solde au 31 décembre 2022 |
| 766,458 | 16,589,348 | (4,134,019) | 580,554 | (10,777,892) | 3,024,449 | |
Solde au 1er juillet 2023 |
| 778,635 | 16,753,221 | (4,134,019) | 519,045 | (11,917,424) | 1,999,458 |
Perte pour l'année | - | - | - | - | (365,705) | (365,705) | |
Différences de conversion de devises | - | - | - | (9,181) | - | (9,181) | |
Résultat global total de l'année | - | - | - | (9,181) | (365,705) | (374,886) | |
Options annulées | - | - | - | (56,143) | 56,143 | - | |
Bons de souscription annulés | - | - | - | (56,795) | 56,795 | - | |
Total des transactions avec les propriétaires, comptabilisés directement en capitaux propres |
| - | - | - | (112,938) | 112,938 | - |
Solde au 31 décembre 2023 |
| 778,635 | 16,753,221 | (4,134,019) | 396,926 | (12,170,191) | 1,624,572 |
TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE CONSOLIDÉ CONDENSÉ
| Réservation de groupe |
| |||||
| Notes | 6 mois au 31 décembre 2023 Non audité £ | 6 mois au 31 décembre 2022 Non audité £ | ||||
Flux de trésorerie liés aux activités d'exploitation |
|
|
| ||||
Perte avant impôt sur le revenu | (365,705) | (2,858,367) | |||||
Ajustements pour: | |||||||
Perte à la vente de placements | 231,611 | 365,277 | |||||
Variation de la juste valeur des investissements | 11,256 | 317,563 | |||||
Dépréciation des prêts | 74,658 | 109,328 | |||||
Produits financiers nets | (150,307) | (175,341) | |||||
Autres gains | - | (12,393) | |||||
Changes non réalisés | (61,416) | 54,784 | |||||
Frais d'options sur actions | - | 43,306 | |||||
Diminution des créances commerciales et autres créances | (64,342) | 826,441 | |||||
Diminution/(Augmentation) des dettes commerciales et autres dettes | (439,864) | (344,456) | |||||
Trésorerie nette utilisée dans les activités d'exploitation | (764,109) | (1,673,858) |
| ||||
Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | |||||||
Fonds dépensés en investissement | 5 | - | (662) | ||||
Fonds reçus lors de la vente d'actifs d'exploration | 42,990 | - | |||||
Vente de placements | 5 | 69,331 | 175,860 | ||||
Intérêt reçu | 41,020 | - | |||||
Billets de prêt convertibles | - | (414,540) | |||||
Frais d'exploration et d'évaluation | 4 | - | (199,346) | ||||
Trésorerie nette générée par (utilisée dans) les activités d'investissement | 153,341 | (438,688) |
| ||||
Flux de trésorerie provenant des activités de financement | |||||||
Produit de l'émission du capital social | - | 1,883,156 | |||||
Mouvement net des emprunts | 201,993 | 35,696 | |||||
Billets de prêt convertibles | 7 | 325,000 | - | ||||
Coût des actions émises | - | (3,000) | |||||
Trésorerie nette générée par les activités de financement | 526,993 | 1,915,852 |
| ||||
Diminution nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie | (83,775) | (196,694) |
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Trésorerie et équivalents de trésorerie en début d'année | 244,074 | 310,578 |
| ||||
Gain de change sur trésorerie et équivalents de trésorerie | - | - |
| ||||
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de l'année | 160,299 | 113,884 |
| ||||
Opérations non monétaires majeures
Au cours de la période close le 31 décembre 2023, la Société a reçu 1,022,000 2 60,000 actions de G47,524 Technologies en leiu de liquidités pour le paiement d'intérêts trimestriels de 2 XNUMX $ US (XNUMX XNUMX £) dû par GXNUMX, en vertu d'un accord de débenture entre les deux parties.
NOTES AUX ÉTATS FINANCIERS
1. Informations générales
La Société est une société anonyme constituée et domiciliée en Angleterre (numéro d'enregistrement : 06275976), cotée à la Bourse de Londres. Le siège social de la Société est situé au 6 Heddon Street, Londres, W1B 4BT.
2. Base de préparation des états financiers
Les états financiers intermédiaires résumés ont été préparés conformément à la norme IAS 34 « États financiers intermédiaires » telle qu'adoptée par le Royaume-Uni et aux règles d'information et de transparence de la UK Financial Conduct Authority. Les états financiers intermédiaires résumés doivent être lus conjointement avec les états financiers annuels pour la période close le 30 juin 2023, qui ont été préparés conformément aux normes comptables internationales adoptées par le Royaume-Uni.
Les informations financières intermédiaires présentées ci-dessus ne constituent pas des comptes statutaires au sens du Companies Act 2006. Elles ont été préparées sur une base de continuité d'exploitation conformément aux critères de comptabilisation et d'évaluation des normes comptables internationales adoptées au Royaume-Uni.
Les comptes statutaires pour la période close le 30 juin 2023 ont été arrêtés par le Conseil d'Administration du 24 octobre 2023 et remis au Registre des Sociétés. Le rapport des commissaires aux comptes sur ces états financiers était sans réserve et concluait à l'existence d'une incertitude significative susceptible de jeter un doute sur la capacité du groupe à poursuivre son activité. Les états financiers intermédiaires résumés ne sont pas audités.
Continuité
Ces états financiers ont été préparés sur la base de la continuité d'exploitation. Compte tenu de la situation de trésorerie actuelle du Groupe et de sa capacité démontrée à lever des capitaux, les Administrateurs s'attendent raisonnablement à ce que le Groupe dispose de ressources adéquates pour poursuivre son existence opérationnelle dans un avenir prévisible. Ainsi, ils continuent d'adopter le principe de continuité d'exploitation pour la préparation des états financiers intermédiaires résumés pour la période close le 31 décembre 2023.
Nonobstant ce qui précède, il existe une incertitude significative qui pourrait jeter un doute important sur la capacité du Groupe à poursuivre ses activités et, par conséquent, sur le fait que le Groupe pourrait ne pas être en mesure de réaliser ses actifs ou de régler ses passifs dans le cours normal de ses activités. À la suite de leur examen, et malgré l'incertitude significative susmentionnée, les administrateurs ont confiance dans les prévisions du Groupe et s'attendent raisonnablement à ce que le Groupe poursuive son existence opérationnelle pendant la période d'évaluation de la continuité d'exploitation et ont donc utilisé la base de continuité d'exploitation dans préparer ces états financiers consolidés.
Les facteurs qui existaient au 30 juin 2023 sont toujours pertinents pour ce rapport et, à ce titre, il convient de faire référence à la note de continuité d'exploitation et aux informations fournies dans le rapport annuel et les états financiers 2023.
Risques et incertitudes
Le Conseil évalue et surveille en permanence les principaux risques de l’entreprise. Les principaux risques susceptibles d'affecter la performance à moyen terme de la Société et les facteurs atténuant ces risques n'ont pas sensiblement changé par rapport à ceux exposés dans le rapport annuel et les états financiers 2023 de la Société, dont une copie est disponible sur le site Internet de la Société : www.cloudbreakdiscovery.com. Les principaux risques financiers sont le risque de liquidité, le risque de crédit, le risque de taux d'intérêt et les investissements non cotés.
Estimations comptables critiques
La préparation d'états financiers intermédiaires résumés nécessite que la direction fasse des estimations et des hypothèses qui affectent les montants présentés des actifs et des passifs à la fin de la période de reporting. Les éléments importants soumis à de telles estimations sont présentés dans la note 4 du rapport annuel et des états financiers 2023 de la Société. La nature et les montants de ces estimations n'ont pas changé de manière significative au cours de la période intermédiaire.
2.1. Les règles comptables
Les mêmes principes comptables, présentation et méthodes de calcul sont suivis dans les informations financières consolidées intermédiaires que celles appliquées dans les derniers états financiers annuels audités du Groupe, à l'exception de celles qui concernent les nouvelles normes et interprétations en vigueur pour la première fois pour les périodes commençant le (ou après) le 1er juillet 2023, et sera adopté dans les comptes annuels 2024.
Changements de méthode comptable et informations à fournir
i) Nouvelles normes et amendements adoptés par le Groupe
L'International Accounting Standards Board (IASB) a publié diverses modifications et révisions des Normes internationales d'information financière et des interprétations de l'IFRIC. Les amendements et révisions étaient applicables pour la période close le 31 décembre 2023 mais n’ont pas entraîné de changements significatifs dans les états financiers du Groupe ou de la Société.
ii) Nouvelles normes, modifications et interprétations en cause mais non encore entrées en vigueur ou non adoptées par anticipation
Les normes, amendements et interprétations qui ne sont pas encore en vigueur et n’ont pas été adoptés par anticipation sont les suivants :
Standard | Impact sur la demande initiale | Date effective |
IAS 1 (Amendements) | Classement des passifs en courants ou non courants | 1 Janvier 2024 |
IAS 7 (Amendements) | État des flux de trésorerie | 1 Janvier 2024 |
IFRS 16 (Amendements) | Responsabilité locative dans le cadre d'une vente et d'une cession-bail | 1 Janvier 2024 |
IAS 21 (Amendements) | Manque d'échangeabilité | 1 Janvier 2025 |
IAS 10 et 28 (Amendements) | Vente ou Apport d'actifs entre un Investisseur et son Associé ou coentreprise | 1 Janvier 2025 |
Le Groupe évalue actuellement l'impact des normes nouvelles et modifiées ci-dessus qui ne devraient pas avoir d'impact significatif sur les résultats du Groupe ou sur les fonds propres des actionnaires.
3. Dividendes
Aucun dividende n'a été déclaré ou payé par la Société au cours du semestre clos le 31 décembre 2023 (2022 : XNUMX £).
4. Actifs incorporels
Au 31 décembre 2023, les actifs d'exploration et d'évaluation du Groupe sont les suivants :
|
| |
Actifs d'exploration et d'évaluation | 6 mois au 31 décembre 2023 £ | 6 mois au 31 décembre 2022 £ |
Timmins Sud, Colombie-Britannique | 1 | 1 |
Propriété Klondike | - | 1 |
Propriété Atlin Ouest | 1 | 1 |
Propriété des yaks | 1 | 1 |
Propriété Stateline | - | 12,323 |
Propriété Rizz | 1 | 1 |
Propriété Cascade de Glace | 1 | 1,252 |
Propriété Northern Treasure, Colombie-Britannique | 110,435 | 112,623 |
Propriété Silver Vista, Colombie-Britannique | - | 1 |
Propriété Silver Switchback, Colombie-Britannique | - | 1 |
Propriété Apple Bay, Colombie-Britannique | 1 | 1 |
Propriété Foggy Mountain, Colombie-Britannique | - | 43,842 |
Propriété Bob Cat, États-Unis | 47,927 | 48,876 |
Propriété Rupert, Colombie-Britannique | 1 | 15,119 |
Propriété Elk Creek, États-Unis | 33,900 | - |
Propriété Albion, États-Unis | - | 35,697 |
Au 31 décembre | 192,269 | 269,740 |
Au 31 décembre 2023, le rapprochement des actifs d'exploration et d'évaluation du Groupe est le suivant :
| Réservation de groupe | |
Actifs d'exploration et d'évaluation | 6 mois au 31 décembre 2023 £ | 6 mois au 31 décembre 2022 £ |
Prix |
| |
Au 1er juillet | 236,518 | 78,694 |
Récents | - | 199,346 |
Cessions | (42,990) | - |
Mouvement Forex | (1,259) | (8,300) |
Au 31 décembre | 192,269 | 269,740 |
Propriété de Timmins Sud, Canada
Au cours de l'année terminée Le 30 juin 2021, le Groupe a payé 27,540 16,080 $ CAD (XNUMX XNUMX £) en frais de jalonnement d'actifs pour acquérir douze titres miniers en Ontario, au Canada, connus sous le nom de propriété South Timmins.
Le 23 septembre 2021, le Groupe a conclu un accord d'option avec 1315956 BC Ltd., en vertu duquel 1315956 BC Ltd peut acquérir jusqu'à 100 % d'intérêt dans la propriété South Timmins du Groupe sous réserve d'un rendement net de fonderie (« NSR ») de 1 % pour le Groupe. Afin que 1315956 BC Ltd puisse exercer pleinement l'option sur la propriété South Timmins, elle doit payer au Groupe un total de 495,000 2,250,000 $ CAD, émettre 1315956 1,515,000 265,000 actions ordinaires de XNUMX BC Ltd et engager des frais d'exploration de XNUMX XNUMX XNUMX $ avec un minimum de XNUMX XNUMX $. CAD dans la première année.
À ce jour, le Groupe a reçu des paiements en espèces de 270,000 157,579 $ (500,000 XNUMX £) et XNUMX XNUMX actions en relation avec les paiements d'options dus en vertu de l'accord.
Au cours de la période close le 31 décembre En 2023, 75,000 44,475 $ CA (750,000 XNUMX £) étaient dus à titre de paiement en espèces et sont toujours dus au groupe en ce qui concerne les paiements d'options dus en vertu de l'accord. XNUMX XNUMX actions étaient également dues au cours de la période dans le cadre de l'accord et n'ont pas encore été reçues.
Rupert, Canada
Le 11 septembre 2018, le Groupe a conclu un accord d'achat d'actifs avec une société contrôlée par un administrateur du Groupe et deux personnes non liées pour acheter la propriété Rupert, située en Colombie-Britannique, Canada. En contrepartie de la propriété, le Groupe a émis 2,000,000 100,000 59,000 d'actions ordinaires évaluées à 2 1 $ CAD (1,500,000 1,000,000 £) et a accordé un NSR de 800,000 %. À tout moment, 100,000 % du NSR peut être acheté par le Groupe pour 59,000 XNUMX XNUMX $ CAD. Parmi les actions ordinaires émises pour acquérir la propriété, XNUMX XNUMX XNUMX ont été émises à une société contrôlée par un administrateur du Groupe. Le Groupe a également accepté d'engager des dépenses totales sur la propriété de XNUMX XNUMX $ (XNUMX XNUMX $ CA - XNUMX XNUMX £ engagés).
Le 11 décembre 2020, le Groupe a vendu la Propriété Rupert à Buscando Resources Corp. (« Buscando »), une société avec un administrateur commun. Les paiements à percevoir par le Groupe sont les suivants :
? 150,000 25,000 $ CA en paiements en espèces au total, dont 14,750 50,000 $ CA (12 75,000 £) à la clôture (reçu), 24 XNUMX $ CA au plus tard XNUMX mois après la cotation de Buscando sur une bourse publique, XNUMX XNUMX $ CA au plus tard XNUMX mois après la cotation de Buscando sur une bourse publique ;
? 3,750,000 1,000,000 50,000 actions au total émises au Groupe, dont 29,500 1,250,000 12 d'actions émises à la clôture (reçues et évaluées à 1,500,000 24 $ CAD - XNUMX XNUMX £, XNUMX XNUMX XNUMX au plus tard XNUMX mois après la cotation de Buscando sur une bourse publique, XNUMX XNUMX XNUMX au plus tard XNUMX mois après la cotation de Buscando sur un marché public ; et
? Dépenses de 200,000 100,000 $ engagées sur la propriété, dont 12 100,000 $ CAD au plus tard 24 mois après la cotation de Buscando sur une bourse publique, XNUMX XNUMX $ CAD au plus tard XNUMX mois après la cotation de Buscando sur une bourse publique.
À la suite de la vente à Buscando, les vendeurs initiaux ont renoncé aux engagements d'exploration requis par le Groupe dans le cadre de l'accord du 11 septembre 2018.
Au cours de l'exercice clos le 30 juin 2023, 50,000 28,862 $ CAD (31 2023 £) étaient dus à titre de paiement en espèces et sont toujours dus au Groupe au XNUMX décembre XNUMX.
Atlin Ouest, Canada
Le 9 août 2021, le Groupe a conclu un accord d'option avec 1315843 BC Ltd pour acheter 100 % des droits du projet Atlin West situé en Colombie-Britannique, Canada. Pour gagner une participation de 100 %, 1315843 BC Ltd effectue des paiements en espèces globaux de 700,000 8,000,000 $ CAD, émet 1315843 325,000 100 d'actions de 2 BC Ltd et effectue des paiements de XNUMX XNUMX $ sur une période de trois ans à Cloudbreak. Une fois les travaux terminés, Cloudbreak transférera XNUMX % des intérêts. Cloudbreak conservera un NSR net de XNUMX%. Le Le groupe a reçu des paiements en espèces de 100,000 XNUMX $ CAD et 3,000,000 XNUMX XNUMX d'actions au titre des paiements d'options dus au titre du contrat.
Au cours de la période terminée le 31 décembre 2023, 75,000 44,475 $ CAD (2,500,000 XNUMX £) étaient dus à titre de paiement en espèces et sont toujours dus au groupe en ce qui concerne les paiements d'options dus en vertu de l'accord. XNUMX XNUMX XNUMX actions étaient également dues au cours de la période dans le cadre de l'accord et n'ont pas encore été reçues.
Yak, Canada
Le 13 octobre 2021, le Groupe a conclu un accord d'option avec Moonbound Mining Ltd (« Moonbound »). Concernant le projet Yak situé en Colombie-Britannique, Canada. Moonbound émettra 2,700,000 145,000 700,000 actions ordinaires de Cloudbreak et effectuera des paiements en espèces globaux de 100 2 $ CA sur une période de trois ans. De plus, Moonbound s'engagera à dépenser jusqu'à XNUMX XNUMX $ CAD en dépenses d'exploration sur la propriété et à conclure une transaction publique dans les six mois suivant l'accord. Une fois les obligations remplies, Cloudbreak transférera XNUMX % d’intérêt et conservera un NSR net de XNUMX %. TLe Groupe a reçu des paiements en espèces de 35,000 XNUMX $ CAD et 700,000 XNUMX XNUMX d'actions au titre des paiements d'options dus au titre du contrat.
Aucun paiement n’a été effectué au cours de la période close le 31 décembre 2023.
Stateline, États-Unis
Le 9 février 2022, Cloudbreak et Alianza Minerals ont conclu un accord d'option avec Volt Lithium Corp (anciennement Allied Copper Corp) concernant le projet Stateline au Colorado, aux États-Unis. Volt Lithium émettra à l'alliance 4,250,000 315,000 40,000 actions ordinaires sur une période de trois ans et effectuera des paiements en espèces globaux de 50,000 3,750,000 $ CA (2 XNUMX $ CA payés), avec un montant supplémentaire de XNUMX XNUMX $ CA dû à la clôture. De plus, Volt Lithium s'engagera à dépenser jusqu'à XNUMX XNUMX XNUMX £ CAD en dépenses d'exploration sur la propriété sur trois ans. L'alliance conservera un NSR net de XNUMX %, non soumis à une clause de rachat.
Le 9 août 2022, Cloudbreak et Alianza Minerals ont convenu de modifier les termes de l'accord d'option Stateline avec Allied Copper Corp conclu le 9 février 2022. Selon les termes modifiés, Allied pourra retarder l'émission d'actions et de bons de souscription tout en conservant le accord en règle. Les actions Allied en circulation deviendront payables à Alianza et Cloudbreak si l'une des parties réduit sa participation en actions par le biais d'une vente ou d'un autre type de cession, ou si des actions supplémentaires sont émises dans Allied, ce qui diluerait les participations de l'une ou l'autre des parties. Jusqu'au 30 juin 2022, tLe Groupe a reçu des paiements en espèces de 65,000 250,000 $ CAD et XNUMX XNUMX actions au titre des paiements d'options dus au titre du contrat.
Jusqu'à la période se terminant le 30 juin 2023, le Groupe a reçu des paiements en espèces de 25,000 15,301 $ CAD (250,000 XNUMX £) et XNUMX XNUMX actions en relation avec les paiements d'options dus en vertu de l'accord.
Le 11 août 2023, l'accord d'option a été résilié par Volt Lithium et aucun autre paiement ne sera donc reçu.
Cascade de glace, Canada
Le 3 mars 2022, le Groupe a conclu un accord d'option avec 1311516 BC Ltd concernant le projet Icefall en Colombie-Britannique, Canada. 1311516 BC Ltd émettra 2,000,000 120,000 1311516 d'actions ordinaires à Cloudbreak (Canada) Ltd, filiale de Cloudbreak, et effectuera un total de 700,000 75 $ CA en paiements en espèces au Groupe. De plus, 1311516 s'engagera à dépenser jusqu'à XNUMX XNUMX £ CAD en dépenses d'exploration sur la propriété sur trois ans. Cela devra être fait pour obtenir un intérêt de XNUMX % dans le projet. Une fois les termes remplis, Cloudbreak et XNUMX BC Ltd concluront une coentreprise dans laquelle chaque partie sera responsable de sa part au prorata des dépenses du projet. Jusqu'au 30 juin 2022, le Groupe a reçu des paiements en espèces de 25,000 XNUMX $ CAD et 2,000,000 XNUMX XNUMX d'actions au titre des paiements d'options dus au titre du contrat.
Au 31 décembre 2022, il reste encore un paiement en espèces dû au Groupe de 25,000 XNUMX $. CAD (15,301 XNUMX £) en relation avec les paiements d'options dus en vertu de l'accord.
Au cours de la période terminée le 30 juin 2023, 25,000 XNUMX $ CAD (14,931 XNUMX £) était dû à titre de paiement en espèces et est toujours dû au Groupe au titre des paiements d'options dus en vertu de l'accord.
Aucun paiement n’était dû au cours de la période allant jusqu’au 31 décembre 2023.
Rizz, Canada
Le 25 février 2022, le Groupe a conclu un accord d'option avec 1311516 BC Ltd concernant le projet Rizz en Colombie-Britannique, Canada. 1311516 BC Ltd émettra 3,000,000 120,000 1311516 d'actions ordinaires à Cloudbreak et effectuera un total de 750,000 75 $ CA en paiements en espèces au Groupe. De plus, 1311516 s'engagera à dépenser jusqu'à XNUMX XNUMX $ CAD en dépenses d'exploration sur la propriété sur trois ans. Cela devra être fait pour obtenir un intérêt de XNUMX % dans le projet. Une fois les termes remplis, Cloudbreak et XNUMX BC Ltd concluront une coentreprise dans laquelle chaque partie sera responsable de sa part au prorata des dépenses du projet. Jusqu'au 30 juin 2022, le Groupe a reçu des paiements en espèces de 25,000 XNUMX $ CAD et 3,000,000 XNUMX XNUMX d'actions au titre des paiements d'options dus au titre du contrat.
Au cours de la période terminée le 30 juin 2023, 25,000 XNUMX $ CAD (14,931 XNUMX £) était dû à titre de paiement en espèces et est toujours dû au Groupe au titre des paiements d'options dus en vertu de l'accord.
Aucun paiement n’était dû au cours de la période allant jusqu’au 31 décembre 2023.
Trésor du Nord, Canada
En 2022, le Groupe a jalonné la propriété Northern Treasure pour 50,645 XNUMX $ CAD, située dans le nord de la Colombie-Britannique. La Société continue d'explorer activement cette propriété et recherche un partenaire pour développer davantage la propriété.
Le 28 octobre 2022, Cloudbreak a annoncé que Precision GeoSurveys avait réalisé un levé magnétique héliporté à haute résolution au-dessus du projet Northern Treasure en Colombie-Britannique.
Montagne brumeuse, Canada
Au cours de l'année 2022, le Groupe a jalonné la propriété Foggy Mountain, située dans le centre de la Colombie-Britannique. La Société continue d'explorer activement cette propriété et recherche un partenaire pour développer davantage la propriété.
Le 19 octobre 2022, Cloudbreak a annoncé avoir achevé un programme de reconnaissance de surface sur le projet Foggy Mountain, dans le centre-nord de la Colombie-Britannique, situé immédiatement à l'est de l'ancienne mine Kemess en production. La propriété a été initialement jalonnée en avril 2022.
Le 14 décembre 2023, la Société a transféré la propriété et les droits d'une propriété basée au Canada, le projet « Foggy Mountain ». Cette somme a été cédée dans le cadre d'un accord de règlement conclu avec Cronin Services et Cronin Capital.
Bobcat, États-Unis
Le 6 décembre 2022, le Groupe a conclu un accord de détention et de partage des coûts avec Longford Capital Corp portant sur la détention, l'exploration, l'exploitation et le développement de la propriété Bob Cat dans l'Idaho. Le Groupe a acquis une participation de 50 % dans la propriété pour 60,000 47,927 $ US (XNUMX XNUMX £).
Elk Creek, États-Unis
Le 21 novembre 2022, le Groupe a acquis un bail pétrolier et gazier pour 43,157 33,900 $ US (XNUMX XNUMX £), pour une propriété basée en Pennsylvanie, aux États-Unis. Le bail donne au Groupe l'entière autorisation de procéder à toute vérification diligente sur les locaux loués, ce qui comprend des inspections, des tests, des évaluations environnementales, des études de sol, des enquêtes et bien plus encore.
5. Placements détenus par les filiales
Placements détenus par les filiales
Les actifs financiers à la juste valeur par résultat sont les suivants :
| Niveau 1 £ | Niveau 2 £ |
Niveau 3 £ | Total £ |
1 Juillet 2023 | 771,725 | - | 119,530 | 891,255 |
Récents | 47,524 | - | - | 47,524 |
Cessions | (69,331) | - | - | (69,331) |
Variations de juste valeur | 5,769 | - | - | 5,769 |
Perte réalisée sur investissements | (231,611) | - | - | (231,611) |
Change | 54,156 | - | (883) | 53,273 |
31 Décembre 2023 | 578,232 | - | 118,647 | 696,879 |
Au 30 juin 2023, les investissements étaient classés comme détenus à des fins de transaction et comptabilisés à leur juste valeur sur la base des cours du marché (si disponibles). Les placements qui n'ont pas de prix cotés sur le marché sont évalués au coût en raison de la quantité limitée d'informations disponibles concernant la juste valeur des placements.
6. Débentures à recevoir
|
|
| |||
| 6 mois au 31 décembre 2023 £ | 6 mois au 31 décembre 2022 £ | |||
Ouverture | 2,059,060 | 1,657,900 | |||
Récents | - | 422,719 | |||
Montant payable | - | 829,311 | |||
Mouvement de juste valeur | (17,025) | (7,921) | |||
En fin de période | 2,042,035 | 2,902,009 | |||
Unité Masten, États-Unis
Le 31 mai 2022, le Groupe a conclu un accord avec G2 Energy Corp. (« G2 ») sur le projet Masten Unit Energy situé dans le comté de Cochran au Texas, aux États-Unis. Par lequel la Société fournira à G2 une débenture de 2,000,000 3.25 2 $ US sur une durée de deux ans en échange d'une redevance dérogatoire de 12 % dans le projet. G6,500,000 paiera à la Société un intérêt de 2 % par an, calculé et payé trimestriellement en espèces ou en actions à la discrétion de la Société. Dans le cadre de l'accord, le Groupe a reçu 2 2 2 warrants pour GXNUMX, mais la direction a estimé que ces warrants n'ont aucune valeur à ce stade dans la mesure où les actifs détenus par GXNUMX sont majoritairement constitués d'actifs d'exploration en phase précoce sur lesquels ils ont reçu de l'entreprise. Le groupe est en communication régulière avec GXNUMX et surveille les résultats de ses activités d'exploration qui seront entreprises grâce au financement du Groupe à GXNUMX.
Au cours de la période close le 31 décembre 2023, la Société a reçu 1,022,000 actions de G2 en remplacement du paiement d'intérêts de 12 % qui était dû le 30 juin 2023. 50,000 2 $ US ont été payés au cours de la période par G2023 pour les intérêts dus en septembre, le solde restant devant être payé en temps voulu. Les intérêts trimestriels pour décembre XNUMX restent impayés.
Un total de 2,700 2,102 $ USD (31 2023 £) de revenus de redevances a été reçu de G2 au cours de la période close le XNUMX décembre XNUMX.
Butte Strawn, États-Unis
Le 16 août 2022, la Société a conclu un accord avec Iron Forge Holdings (III) Ltd (IF3). La société fournira à IF3 une débenture de 1,500,000 500,000 3 $ US pour le projet énergétique Butte Strawn situé dans le comté d'Irion, au Texas. 12.5 6,000,000 USD ont été payés à la signature. IF0.35 paiera à la Société un intérêt de 16 % par an, calculé et payé trimestriellement en espèces ou en actions à la discrétion de la Société. La Société a reçu 2023 1,500,000 600,000 de bons de souscription avec un prix d'exercice de 6 $ CAD et une durée de trois ans à compter de la clôture financière. Le 2 juin XNUMX, il a été convenu que la valeur principale de la débenture soit réduite de XNUMX XNUMX XNUMX $ US à XNUMX XNUMX $ US sans aucune autre obligation pour le Groupe. Tous les intérêts courus non payés à la date de l'accord ont été annulés et les deux parties ont convenu d'annuler les bons de souscription. La redevance dérogatoire a été réduite de XNUMX % à XNUMX %.
Au cours de la période close le 31 décembre 2023, aucun revenu de redevances n’a été perçu.
7. Billets d'emprunt convertibles
| Réservation de groupe | |
| 6 mois au 31 décembre 2023 £ | 6 mois au 31 décembre 2022 £ |
Au 1er juillet | - | - |
Récents | 340,000 | - |
Intérêts sur les prêts (12%) | 20,400 | - |
Au 31 décembre | 360,400 | - |
Un instrument de prêt a été établi créant des billets de prêt convertibles non garantis d'un montant nominal de 340,000 5 £. Les obligations sont convertibles en actions ordinaires de la Société à tout moment entre la date d'émission des obligations et leur date de remboursement. À l'émission, les billets d'emprunt étaient convertibles au taux le plus faible entre le VWAP à 0.005 jours ou 31 £. Le titre d'emprunt est remboursable au plus tard le 2024 janvier 12, au taux d'intérêt de XNUMX %.
8. Bénéfice par action
Le calcul de la perte de base par action de 0.001 £ (2022 : 0.01 £) est basé sur la perte attribuable aux actionnaires du groupe de 365,705 2022 £ (2,858,367 : perte de 607,678,805 2022 595,501,976 £), et sur le nombre moyen pondéré d'actions ordinaires de XNUMX XNUMX XNUMX (XNUMX : XNUMX XNUMX XNUMX) en circulation au cours de la période.
Conformément à IAS 33, aucun résultat dilué par action n'est présenté car l'effet de l'exercice d'options sur actions ou de bons de souscription aurait pour effet de diminuer la perte par action.
9. Événements postérieurs à la date de clôture
Le 27 février 2024, la Société a conclu un accord de trois ans avec Lonestar Lithium Inc. (« Lonestar »), dans le cadre duquel Lonestar a acheté la base de données exclusive avec modélisation régionale et compilation de données dans l'est du Texas. Cloudbreak recevra deux millions d'actions de Lonestar, 25,000 0.5 $ US chaque fois qu'une propriété de transaction éligible est générée à partir de la base de données et une redevance de XNUMX % produite sur chaque propriété de transaction éligible.
Le 4 mars 2024, la Société a signé un accord modificatif pour la débenture convertible qu'elle a en place avec G2 Energy TX1 Inc. («G2"). Les changements comprenaient une prolongation de la date d'échéance du 31 mai 2024 au 31 mai 2025, le montant en capital de la débenture et tous les intérêts impayés seront convertibles en unités de G2. Chaque unité donnera droit à la Société à une action ordinaire de G2 et un bon de souscription. Chaque bon de souscription permet à la Société d'acquérir une action au prix de 0.07 $ CAD par bon de souscription, soit un prix minimum fixé par la Bourse des valeurs canadiennes (CSE). L'accord interdit à la Société d'obtenir plus de 19.99 % des actions. dans G2 Cependant, s’il y a un défaut et 61 jours se sont écoulés depuis que l’avis a été donné, la débenture sera entièrement convertible sans aucune limitation.
10. Approbation des états financiers intermédiaires
Les comptes intermédiaires résumés ont été arrêtés par le Conseil d'administration du 27 mars 2024.
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