Résultats intermédiaires
28 Mars 2024
Automate Iconic Labs
("Iconique" ou la "Société")
Résultats semestriels au 31 décembre 2023
Iconic Labs PLC (LSE : ICON), annonce aujourd'hui ses résultats financiers non audités pour le semestre clos le 31 décembre 2023.
Faits saillants de la période :
§ Août 2023, Prospectus publié pour donner à la Société la possibilité d'émettre d'autres actions ordinaires dans le cadre des règles de réglementation du prospectus.
§ Septembre 2023, 83,256 XNUMX actions ordinaires émises à tous les créanciers dans le cadre du CVA
§ En octobre 2023, Iconic a complété et satisfait avec succès à toutes les conditions du CVA et a donc quitté le CVA.
Faits saillants post-période :
§ Janvier 2024, Nomination de Victor Humberdot et Bela Lendvai-Lintner en tant qu'administrateurs non exécutifs
§ Mars 2024, Signature de conditions non contraignantes avec ITS Holdings 2023 Ltd (« ITS »), le détenteur de la totalité du capital social émis d'In the Style Fashion Ltd, dans le cadre de l'achat potentiel d'ITS.
Brad Taylor, PDG d'Iconic Labs, a commenté :
« La Société a réalisé des progrès prometteurs au cours du premier semestre de cet exercice. Depuis que nous avons entrepris avec succès notre restructuration financière fin 2023, nous avons rempli la dernière condition pour conclure le CVA et nous avons réorienté notre stratégie pour nous concentrer sur l'acquisition d'une société appropriée par le biais d'une prise de contrôle inversée.
« Après la fin de la période, nous avons eu le plaisir d'annoncer que la Société avait conclu un accord non contraignant avec les propriétaires d'ITS Holdings 2023 Ltd, un détaillant de mode en ligne, qui, selon le conseil d'administration et moi-même, répond à nos objectifs stratégiques à long terme. croissance à terme et valeur pour nos actionnaires. »
Pour toute information complémentaire ou demande de renseignements, veuillez contacter :
Laboratoires emblématiques
Brad Taylor, président-directeur général | Tel: + 44 (0) 7462 156238
|
Valeurs mobilières Novum Limitée David Coffman/Daniel Harris | Tel: + 44 (0) 20 7399 9400
|
Maillot Jaune PR Sarah Hollin Annabelle Wills Bessie Elliot | Tél: +44 (0) 20 3004 9512
|
DÉCLARATION DU DIRECTEUR GÉNÉRAL
J'ai le plaisir de présenter les comptes intermédiaires non audités pour la période de six mois terminée le 31 décembre 2023 d'Iconic Labs PLC et de ses filiales (ensemble, « Iconic » ou la « Société »).
Au cours de la période de six mois close le 31 décembre 2023 et dans le cadre des exigences liées à la sortie réussie de la Société de l'administration et à la reprise des négociations à la Bourse de Londres, la Société a publié un Prospectus le 8 août 2023 pour donner à la Société la possibilité d'émettre d'autres Actions Ordinaires conformément aux Règles de Règlement sur les Prospectus comme suit :
(i) Jusqu'à 1,674,130,609 XNUMX XNUMX XNUMX Actions Ordinaires à émettre aux créanciers chirographaires dans le cadre du CVA ;
(ii) Jusqu'à 45,045,045,045 750,000 750,000 XNUMX Actions Ordinaires à émettre à EHGOSF pour convertir XNUMX XNUMX £ en billets convertibles, et à Linton Capital pour convertir XNUMX XNUMX £ en billets convertibles en vertu de l'Acte de Règlement ;
(iii) Jusqu'à 80,180,180,180 2,670,000 XNUMX XNUMX Actions Ordinaires à émettre à EHGOSF pour satisfaire XNUMX XNUMX XNUMX £ de tirages non convertis et certains frais au titre de la Facilité de Financement ;
(iv) Jusqu'à 36,038,525,658 22,027,027,027 665,000 31 actions ordinaires à émettre à EHGOSF pour satisfaire l'exercice de ses bons de souscription dans le cadre de la facilité de financement ; et jusqu'à 2023 37,500 2023 XNUMX actions ordinaires à émettre à Ott Ventures sro et/ou Ott Ventures USA, Inc. dans le cadre du contrat de services de gestion pour des frais impayés à la date du prospectus totalisant XNUMX XNUMX £. Au XNUMX décembre XNUMX, un montant supplémentaire de XNUMX XNUMX £ était dû pour la rémunération du PDG et des dirigeants pour les mois de septembre à décembre XNUMX.
Depuis le 30 juin 2023, EHGOSF a converti 580,000 689,655,172 £ de billets convertibles dans le cadre de la facilité de financement, ce qui a permis à la Société d'émettre un total de 0.00001 5,609,526 0.1 ? Actions ordinaires de XNUMX £ chacune et XNUMX XNUMX XNUMX actions ordinaires de XNUMX £ chacune, après consolidation, à EHGOSF.
La Société a tenu son Assemblée générale annuelle (« AGM ») le 25 août 2023 au cours de laquelle toutes les résolutions ont été dûment adoptées, y compris une résolution visant à regrouper les actions ordinaires de la Société sur une base de 10,000 1 pour 10,000, de sorte que toutes les 0.00001 1 actions ordinaires de £ 0.1 chacune ont été regroupées en XNUMX action ordinaire de XNUMX £ chacune en valeur nominale.
Depuis la publication du Prospectus et de l'AGA, la Société a eu le plaisir d'annoncer qu'elle avait rempli la dernière condition pour mener à bien le CVA en émettant 83,256 0.1 actions ordinaires de 21 £ chacune aux créanciers dans le cadre du CVA. Au 2023 septembre XNUMX, tous les documents concluant le CVA avaient été déposés et acceptés par la Companies House.
Une nouvelle AGM a eu lieu le 13 février 2024 au cours de laquelle toutes les résolutions ont été dûment adoptées, y compris une résolution pour la subdivision et la conversion de chaque action ordinaire existante en une nouvelle action ordinaire de 0.0001 £ du capital de la Société (une " Nouvelle Action Ordinaire ») et une action différée de 0.0999 £ dans le capital de la Société (une « Action Différée ») (chacune de ces Actions Différées n'ayant aucun droit de vote ni de dividende et étant effectivement sans valeur), de sorte que la valeur nominale d'une Nouvelle Action Ordinaire L'action serait inférieure au prix d'une action sur le marché, permettant ainsi à la Société de lever des fonds à l'avenir en émettant d'autres actions, si les administrateurs décident de le faire.
Comme indiqué dans le prospectus d'août 2023, la Société avait l'intention de reprendre son offre historique génératrice de revenus en identifiant des sociétés des secteurs des médias en ligne, de l'intelligence artificielle et de la collecte, du traitement et de l'analyse de mégadonnées avec lesquelles elle pourrait conclure des contrats de services de conseil. À l'époque, on pensait que de tels services de conseil pourraient fournir à la société des revenus et des nouvelles à court terme tout en continuant à rechercher une cible d'acquisition appropriée.
Cependant, étant donné le nombre limité d'employés travaillant avec la Société, le temps nécessaire pour fournir correctement des services-conseils aux clients potentiels et les conditions actuelles du marché, la Société a décidé que cette stratégie à court terme n'était plus viable. En tant que tel, il a décidé de mettre fin à cette stratégie et de concentrer tout son temps, ses ressources et son énergie sur l'acquisition d'une société appropriée par le biais d'une prise de contrôle inversée (« RTO ») afin de générer une croissance et de la valeur à long terme pour ses actionnaires.
Le 29 février 2024, en raison d'une évolution significative du cours de bourse le 28 février 2024 et de la suspension de la cotation des actions par la FCA, la Société a confirmé qu'elle était en discussion en vue d'une éventuelle acquisition qui, si elle se réalisait, constituerait un RTO sous Règle d'inscription 5.6.
Le 11 mars 2024, la Société a confirmé avoir conclu des termes non contraignants avec les propriétaires d'ITS Holdings 2023 Ltd, détenteur de la totalité du capital social émis d'In the Style Fashion Ltd (la « Cible »), une détaillant de mode en ligne, dans le cadre de l'achat potentiel de la totalité du capital social émis de la société cible (la « transaction »). La Transaction proposée est, entre autres, conditionnelle à la réalisation d'une due diligence juridique et financière sur la Société Visée. Si elle est réalisée, la Transaction constituerait un RTO selon les Règles de Cotation. Étant donné que la Société n'est actuellement pas en mesure de fournir une information complète en vertu de la Règle de cotation 5.6 concernant la cible, la suspension des négociations se poursuivrait jusqu'à ce qu'un prospectus soit publié concernant l'acquisition proposée ou que la Société annonce que les discussions ont pris fin.
Aucun accord contraignant n'avait été conclu au moment de la publication de ces comptes et, par conséquent, les administrateurs d'Iconic ne peuvent garantir que l'opération proposée se réaliserait ni fournir aucune indication sur une date probable de réalisation.
À l'heure actuelle, la société ne dispose que d'un seul actif, GSN, une plateforme dédiée à la fourniture de médias destinés à la communauté LGBTQ+. L'objectif stratégique de la société concernant GSN est de le relancer dans le but qu'il devienne la première plateforme LGBTQ+ d'actualités, de médias sociaux, d'événements, de restaurants, de voyages et d'informations technologiques.
ÉVALUATION DE CONTINUITÉ D'EXPLOITATION
Le conseil d'administration a soigneusement examiné la situation financière d'Iconic concernant les événements survenus au cours du semestre clos le 31 décembre 2023, avec un accent particulier sur la nouvelle facilité de financement avec EHGOSF et ses obligations en vertu de l'acte de règlement. Nous avons conclu qu'Iconic reste une entreprise en activité.
PRINCIPAUX RISQUES ET INCERTITUDES
les risques sont considérés par le Conseil comme les plus significatifs pour l’activité :
Risque cible RTO
Iconic a identifié et annoncé un objectif pour un RTO proposé, mais il existe un risque que le RTO ne se réalise pas.
Revenus, rentabilité et risque de financement
Iconic ne génère actuellement pas de trésorerie et dépend donc de la facilité de financement avec EHGOSF pour sa seule source de fonds de roulement.
La Facilité de Financement est soumise à un certain nombre de conditions (« Conditions ») dont notamment :
(a) Les actions d'Iconic sont négociées sur le marché principal de la Bourse de Londres ;
(b) Le cours de clôture des Actions pour chacun des dix jours de bourse consécutifs précédant immédiatement la date de clôture concernée doit être au moins supérieur à 150 % de la valeur nominale des actions d'Iconic ;
(c) La valeur quotidienne moyenne négociée des actions d'Iconic (à l'exclusion de 5 % des points de données du haut et à l'exclusion de 5 % des points de données du bas de l'ensemble de données) pour les 20 jours de bourse précédant immédiatement la date de clôture applicable. doit être d'au moins 10,000 XNUMX £ ;
(d) A partir de la cinquième tranche de tirage, Iconic ayant publié un Prospectus ;
(e) Aucun engagement contraignant n'a été pris par Iconic en vertu duquel un changement de contrôle dans Iconic aurait lieu ;
(f) Aucun événement constituant un cas de défaut ne s'est produit et ne se poursuit ;
(g) Le Conseil ayant l'autorité requise ;
(1) Pour l'attribution et l'émission d'au moins 200 % du nombre d'Actions qui serait requis lors de la conversion de tous les billets en circulation ainsi que des billets à émettre conformément à l'avis de tirage correspondant, calculé en divisant le montant en principal total de tous ces billets par le VWAP de clôture à la date de cet avis de tirage ; et
(2) S'écarter du droit préférentiel de souscription et/ou du droit préférentiel de souscription des Actionnaires (le cas échéant) pour ce nombre d'Actions ; et
Aucun paiement n'est dû par la Société à EHGOSF (ou à l'une de ses sociétés affiliées) et aucune livraison d'actions (ou de certificats attestant de telles actions) résultant d'une conversion de billets ou de l'exercice de bons de souscription par EHGOSF (ou l'une de ses sociétés affiliées) n'est en cours. .
Iconic maintient un montant limité de liquidités sur son compte car il dépend actuellement entièrement du mécanisme de financement EHGOSF pour faire face à ses dépenses opérationnelles. Il reste actuellement environ 1.75 million de livres sterling disponibles pour tirage au titre de la facilité de financement. La consommation de trésorerie attendue dans le cours normal des activités de l'entreprise est d'environ 125,000 12 £ par mois pour les XNUMX prochains mois, dont la grande majorité sera consacrée aux dépenses RTO.
À l'heure actuelle, les conditions (b) (c) et (f) ne sont pas remplies et il est possible qu'à l'avenir certaines autres conditions ne soient pas remplies, dont certaines échappent au contrôle de la Société. On ne sait donc pas actuellement quand cela pourrait se produire. À ce jour, EHGOSF a accepté de renoncer aux violations de ces conditions, sous certaines conditions convenues. En conséquence, si une telle condition n'est pas remplie, la Société pourrait ne pas être en mesure de recourir davantage à la facilité de financement. Bien que les Administrateurs s'efforcent de rechercher certaines options pour atténuer les conséquences d'une telle violation, il n'y a aucune certitude que de telles options pourraient être réalisées en partie ou en totalité. Dans un tel cas, la Société devrait mettre fin à ses activités, réaliser tous ses actifs et pourrait entrer en redressement judiciaire, si et dans la mesure où certains créanciers de la Société ne peuvent pas être payés. Dans un tel cas, la Société ne gérerait plus les affaires de la Société ni la réalisation de ses actifs. À la suite de la liquidation de l'entreprise ou de la mise sous administration, les actions ordinaires seraient annulées de la liste officielle et les actionnaires pourraient recevoir peu ou pas de valeur pour leurs actions ordinaires.
Risque de dilution et de prix
Si EHGOSF exerce tous ses droits au titre de la Facilité de Financement pour la conversion des Prêts et des Warrants en Actions, cela pourrait donner lieu à une participation importante dans la Société par EHGOSF. Cependant, la stratégie d'EHGOSF consiste généralement à vendre des actions sur le marché dès que possible après l'exercice de ces droits et en tout état de cause, dans le cadre de la facilité de financement, entre autres, EHGOSF ne peut pas détenir plus de 29.9 % de la Société. Par conséquent, il existe un risque que si la Société cherchait à retirer des billets de prêt et qu'EHGOSF exerçait et vendait ensuite des actions pour des montants importants sur une longue période, cela pourrait avoir un impact négatif important sur le prix des actions.
Risques clés pour les dirigeants
Compte tenu du changement radical au sein du conseil d'administration et de l'équipe de direction en janvier 2024, il existe un risque qu'Iconic ne soit pas en mesure de conserver les dirigeants clés, ce qui pourrait nuire aux performances opérationnelles et financières d'Iconic. Retenir et motiver Bradley Taylor (directeur général) est un élément essentiel du succès futur de l'entreprise.
Risque économique mondial
Les secteurs des médias et de l'édition en ligne, de la technologie, de l'intelligence artificielle ainsi que de la collecte, du traitement et de l'analyse de données sont sensibles aux évolutions défavorables de l'économie mondiale et en particulier de l'économie britannique, où Iconic est implantée. L'incertitude persistante concernant la guerre en Ukraine, l'environnement inflationniste élevé et la menace d'une récession mondiale, par exemple, pourraient continuer à retarder les dépenses des clients potentiels, ce qui pourrait avoir un effet négatif sur la demande de services, ce qui pourrait affecter les revenus d'Iconic.
Passifs hérités potentiels non comptabilisés
Comme en témoignent l'administration et les conflits impliquant diverses parties clés, d'importants problèmes d'héritage existaient avant l'arrivée de la direction. Suite à la sortie de l'administration et à la conclusion d'accords de règlement confidentiels avec diverses parties, les Administrateurs considèrent qu'il est peu probable qu'il existe des responsabilités importantes inconnues d'Iconic, mais il existe un risque que des créanciers inconnus émergent, ce qui augmenterait les responsabilités d'Iconic. l'entreprise.
Incapacité de conclure des contrats avec les clients aux conditions les plus avantageuses
La Société conclut des contrats avec une grande variété de sociétés, dont beaucoup possèdent un pouvoir de négociation plus important que celui dont dispose actuellement la Société. La Société peut être amenée à tolérer des conditions moins favorables que prévu, et qui peuvent également être régies par les lois d'autres juridictions, et cela pourrait s'intensifier si le nombre de concurrents augmente, offrant ainsi potentiellement plus d'options aux clients existants ou potentiels. . En outre, si la Société conclut des conditions plus onéreuses qu'elle ne le ferait idéalement, elle pourrait risquer de ne pas être en mesure de respecter ces conditions. Le non-respect de conditions onéreuses ou l'incapacité d'obtenir les meilleures conditions commerciales possibles pourraient avoir une incidence importante sur les revenus commerciaux, la situation financière et la rentabilité de la Société.
Accès à des capitaux supplémentaires
Une partie de la stratégie de croissance de la Société consiste à identifier et à acquérir des entreprises similaires, de plus petite taille et dont les prix sont intéressants. À plus long terme, la Société a l'intention de développer son activité de manière organique et de continuer à identifier et à acquérir des entreprises similaires, même si la Société prévoit que ces acquisitions futures seront d'une plus grande envergure que celles qu'elle envisage de réaliser à court terme. La stratégie de croissance à long terme de la Société pourrait nécessiter des fonds supplémentaires afin de répondre aux défis commerciaux, d'améliorer les services existants et de finaliser toute acquisition future.
En conséquence, la Société pourrait devoir recourir à des financements par actions ou par emprunt pour obtenir des fonds supplémentaires. Si la Société lève des fonds supplémentaires par le biais d'émissions supplémentaires de titres de capital ou de titres de créance convertibles, les actionnaires existants pourraient subir une dilution importante et tout nouveau titre de capital pourrait avoir des droits, préférences et privilèges supérieurs à ceux des actionnaires actuels. Tout financement par emprunt obtenu par la Société à l'avenir pourrait impliquer des clauses restrictives liées à ses activités de levée de capitaux et à d'autres questions financières et opérationnelles, ce qui pourrait rendre plus difficile pour la Société d'obtenir des capitaux supplémentaires et de poursuivre des opportunités commerciales, y compris des acquisitions potentielles. De plus, la Société pourrait ne pas être en mesure d'obtenir un financement supplémentaire aux conditions favorable à cela, voire pas du tout. Si la Société n'est pas en mesure d'obtenir un financement adéquat ou à des conditions qui lui conviennent, lorsque cela est nécessaire, sa capacité à continuer à soutenir la croissance de son entreprise et à répondre aux défis commerciaux pourrait être considérablement limitée ou pourrait affecter sa viabilité financière.
Gestion des risques financiers
Le conseil d'administration surveille la fonction interne de gestion des risques au sein d'Iconic et donne des conseils sur toutes les questions de risque pertinentes. Il existe une communication régulière avec les services internes, les conseillers externes et les régulateurs.
ANALYSE FINANCIER
Iconic a réalisé un bénéfice sur la période de 6 mois de 270,131 2022 £ (5,480,355 - 384,503 XNUMX XNUMX £), qui est attribuable à la réduction des dépenses administratives (diminution de XNUMX XNUMX £ par rapport à la même période de l'année dernière). La diminution est principalement due à la reprise des soldes des créanciers qui ne sont plus dus et aux règlements des créanciers dans le cadre du CVA.
Au 31 décembre 2023, Iconic détenait un actif total de 14,175 2022 £ (92,895 – 2,756,504 2022 £). Le Groupe avait un passif de 3,551,059 794,555 XNUMX £ à la date de clôture (XNUMX – XNUMX XNUMX XNUMX £), soit une diminution de XNUMX XNUMX £.
Indicateurs clés de performance
L'activité se concentre sur les domaines de la gestion de la trésorerie et des résultats d'exploitation.
Iconic a identifié les indicateurs de performance clés suivants que les administrateurs utiliseront pour mesurer le succès par rapport au plan d'affaires :
· Croissance des revenus bruts
· Croissance de l'EBITDA
· Valeur marchande
DÉCLARATION DE RESPONSABILITÉ
Les administrateurs confirment au meilleur de nos connaissances :
· les états financiers intermédiaires ont été préparés conformément à la norme IAS 34, telle qu'adoptée par l'Union européenne
· le communiqué du Président et les comptes semestriels comportent un exposé fidèle des informations requises par le Règlement d'information et de transparence des comptes (DTR) 4.2.7R, constituant une indication des événements importants survenus au cours des six premiers mois de l'exercice et un description des principaux risques et incertitudes pour les six mois restants de l'année ; et
· la déclaration du Président comporte un examen fidèle des informations requises par le DTR 4.2.8R, à savoir les opérations entre parties liées intervenues au cours des six premiers mois de l'exercice en cours et ayant affecté de manière significative la situation financière ou la performance de l'entité au cours de l'exercice. période ainsi que tout changement dans les transactions avec les parties liées décrites dans le dernier rapport annuel qui pourrait le faire.
À la date de ce communiqué, les administrateurs sont ceux mentionnés sur la page d'informations sur la société de ces états financiers intermédiaires.
ÉTAT CONSOLIDÉ DU RÉSULTAT GLOBAL POUR LE SEMESTRE CLOS LE 31 DÉCEMBRE 2023 (non audité)
|
| Semestre clos le 31 décembre 2023 |
| Semestre clos le 31 décembre 2022 | Exercice clos le 30 juin 2023 (audité) | |
|
| £ |
| £ | £ | |
|
|
|
| |||
Revenu |
| - |
| - | - | |
|
|
|
| |||
Bénéfice brut |
| - |
| - | - | |
|
|
|
| |||
Dépenses administratives |
| (274,466) |
| (658,969) | (1,348,903) | |
Coûts directs engagés dans le cadre du mécanisme de financement EHGOSF |
|
(194,536) |
|
- |
- | |
Créanciers radiés |
| 739,133 |
| 6,139,324 | 6,117,482 | |
Autres revenus d'exploitation |
| - |
| - | 44 | |
|
|
|
| |||
Le bénéfice d'exploitation |
| 270,131 |
| 5,480,355 | 4,768,623 | |
|
|
|
| |||
Charges financières |
| - |
| - | - | |
|
|
|
| |||
Bénéfice avant impôts |
| 270,131 |
| 5,480,355 | 4,768,623 | |
|
|
|
| |||
Imposition |
| - |
| - | - | |
|
|
|
| |||
|
|
|
| |||
Bénéfice de la période | 270,131 |
| 5,480,355 | 4,768,623 | ||
|
|
|
| |||
Résultat global total de la période | 270,131 |
| 5,480,355 | 4,768,623 | ||
Bénéfice de base et dilué par action ordinaire (pence) - des activités poursuivies - des activités abandonnées |
| (0.00) (0.00) |
| (0.00) (0.00) | (0.00) (0.00) |
Toutes les opérations du groupe se poursuivent.
| Semestre clos le 31 décembre 2023 | Semestre clos le 31 décembre 2022 | Exercice clos le 30 juin 2023 (audité) | |||
Notes | £ | £ | £ | |||
Actifs non courants |
| |||||
Immobilisations incorporelles |
| 1 | 1 | 1 | ||
|
| |||||
|
| 1 | 1 | 1 | ||
|
|
| ||||
Actifs actuels |
|
| ||||
Clients et autres débiteurs |
| 13,067 | - | - | ||
Trésorerie et équivalents de trésorerie |
| 1,107 | 92,894 | 50,243 | ||
|
| |||||
|
| 14,174 | 92,894 | 50,243 | ||
|
|
| ||||
Total des actifs |
| 14,175 | 92,895 | 50,244 | ||
|
| |||||
Équité |
|
| ||||
Capitaux propres |
|
| ||||
Partage le capital | 3 | 5,107,132 | 4,450,506 | 4,539,523 | ||
Partage de prime |
| 8,401,589 | 7,900,778 | 8,341,761 | ||
Déficit conservé |
| (16,251,050) | (15,809,449) | (16,521,181) | ||
|
|
| ||||
Total des capitaux propres |
| (2,742,329) | (3,458,165) | (3,639,897) | ||
|
| |||||
Passif à court terme |
|
| ||||
Fournisseurs et autres créditeurs | 4 | 929,104 | 2,051,060 | 1,750,141 | ||
Prêts et emprunts |
| 1,827,400 | 1,500,000 | 1,940,000 | ||
| ||||||
2,756,504 | 3,551,060 | 3,690,141 | ||||
| ||||||
Total du passif | 2,756,504 | 3,551,060 | 3,690,141 | |||
|
| |||||
Total capitaux propres et passifs | 14,175 | 92,895 | 50,244 | |||
| ||||||
Valeur nette d'inventaire par action (pence) | (26.61) | (0.01) | (0.01) |
ÉTAT CONSOLIDÉ DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES POUR LE SEMESTRE CLOS LE 31 DÉCEMBRE 2023 (non audité)
Partager capital £ | Partage de prime £ | Déficit conservé £ | Total équité £ | |
Solde au 1er juillet 2022 | 4,450,506 | 7,900,778 | (21,289,804) | (8,938,520) |
|
|
|
| |
Total du résultat global | - | - | 5,480,355 | 5,480,355
|
Solde au 31 décembre 2022 | 4,450,506 | 7,900,778 | (15,809,449) | (3,458,165) |
|
| |||
Variations des capitaux propres |
|
| ||
Transactions avec les propriétaires : |
|
| ||
Émission d'actions | 89,017 | 440,983 | - | 530,000 |
Total des transactions avec les propriétaires : | 89,017 | 440,983 | - | 530,000 |
Dépense globale totale |
- |
- | (711,732) |
(711,732) |
Solde au 30 juin 2023 | 4,539,523 | 8,341,761 | (16,521,181) | (3,639,897) |
|
| |||
Variations des capitaux propres |
|
| ||
Transactions avec les propriétaires : |
|
| ||
Émission d'actions | 567,609 | 59,828 | - | 627,437 |
Frais d'émission d'actions | - | - | - | - |
Total des transactions avec les propriétaires : | 567,609 | 59,828 | - | 627,437 |
Total du résultat global |
- |
- |
270,131 |
270,131 |
Solde au 31 décembre 2023 | 5,107,132 | 8,401,589 | (16,251,050) | (2,742,329) |
TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE CONSOLIDÉ POUR LE SEMESTRE CLOS LE 31 DÉCEMBRE 2023 (non audité)
| Semestre clos le 31 décembre 2023 | Semestre clos le 31 décembre 2022 | Exercice clos le 30 juin 2023 (audité) | |||
£ | £ | £ | ||||
Flux de trésorerie liés aux activités d'exploitation | ||||||
Résultat global total de la période | 270,131 | 5,480,355 | 4,768,623 | |||
Reprise nette d'effets d'emprunt | - | - | (915,000) | |||
Ajustements pour |
| |||||
Augmentation des créances commerciales et autres créances | (13,067) | - | - | |||
Diminution des dettes commerciales et autres dettes | (821,037) | (4,992,466) | (4,773,385) | |||
| ||||||
Trésorerie nette (utilisée)/générée par les activités opérationnelles | (563,973) | 487,889 | (919,762) | |||
|
| |||||
Flux de trésorerie provenant des activités de financement |
| |||||
Remboursement des prêts et emprunts | (415,000) | (915,000) | - | |||
Émission de prêts | 302,400 | 520,000 | 970,000 | |||
Émission de capital social | 627,437 | - | - | |||
| ||||||
| ||||||
Trésorerie nette générée par/(utilisée dans) les activités de financement | 514,837 | (395,000) | 970,000 | |||
| ||||||
(Diminution)/augmentation de la trésorerie et des équivalents de trésorerie | (49,136) | 92,889 | 50,238 | |||
|
| |||||
Trésorerie et équivalents de trésorerie en début de période | 50,243 | 5 | 5 | |||
|
| |||||
Trésorerie et équivalents de trésorerie en fin de période | 1,107 | 92,894 | 50,243 |
ÉTAT DE LA SITUATION FINANCIÈRE DE LA SOCIÉTÉ AU 31 DÉCEMBRE 2023 (non audité)
| Semestre clos le 31 décembre 2023 | Semestre clos le 31 décembre 2022 | Exercice clos le 30 juin 2023 (audité) | |||
£ | £ | £ | ||||
Actifs non courants | ||||||
Actifs incorporels | - | 1 | - | |||
Investissements | 1 | 2 | 1 | |||
Actifs non courants | 1 | 3 | 1 | |||
Actif à court terme |
| |||||
Clients et autres débiteurs | 13,067 | - | - | |||
Trésorerie et équivalents de trésorerie | 1,107 | 92,894 | 50,243 | |||
14,174 | 92,894 | 50,243 | ||||
| ||||||
Total des actifs | 14,175 | 92,897 | 50,244 | |||
| ||||||
Équité |
| |||||
Partage le capital | 5,107,132 | 4,450,506 | 4,539,523 | |||
Partage de prime | 8,401,589 | 7,900,778 | 8,341,761 | |||
Déficit conservé | (16,251,050) | (15,809,449) | (16,521,181) | |||
|
| |||||
| (2,742,329) | (3,458,165) | (3,639,897) | |||
|
| |||||
Passif à court terme |
| |||||
Fournisseurs et autres créditeurs | 929,104 | 2,051,062 | 1,750,141 | |||
Prêts et emprunts | 1,827,400 | 1,500,000 | 1,940,000 | |||
|
| |||||
| 2,756,504 | 3,551,062 | 3,690,141 | |||
| ||||||
Total du passif | 2,756,504 | 3,551,062 | 3,690,141 | |||
| ||||||
Total capitaux propres et passifs | 14,175 | 92,897 | 50,244 | |||
|
ÉTAT DE L'ÉVOLUTION DES CAPITAUX PROPRES DE LA SOCIÉTÉ POUR LE SEMESTRE CLOS LE 31 DÉCEMBRE 2023 (non audité)
Partager capital £ | Partage de prime £ | Déficit conservé £ | Total équité £ | |
Solde au 1er juillet 2022 | 4,450,506 | 7,900,778 | (21,289,344) | (8,938,060) |
|
|
|
| |
Total du résultat global | - | - | 5,479,895 | 5,479,895
|
Solde au 31 décembre 2022 | 4,450,506 | 7,900,778 | (15,809,449) | (3,458,165) |
|
| |||
Variations des capitaux propres |
|
| ||
Transactions avec les propriétaires : |
|
| ||
Émission d'actions | 89,017 | 440,983 | - | 530,000 |
Total des transactions avec les propriétaires : | 89,017 | 440,983 | - | 530,000 |
Dépense globale totale |
- |
- | (711,732) |
(711,732) |
Solde au 30 juin 2023 | 4,539,523 | 8,341,761 | (16,521,181) | (3,639,897) |
|
| |||
Variations des capitaux propres |
|
| ||
Transactions avec les propriétaires : |
|
| ||
Émission d'actions | 567,609 | 59,828 | - | 627,437 |
Frais d'émission d'actions | - | - | - | - |
Total des transactions avec les propriétaires : | 567,609 | 59,828 | - | 627,437 |
Total du résultat global |
- |
- |
270,131 |
270,131 |
Solde au 31 décembre 2023 | 5,107,132 | 8,401,589 | (16,251,050) | (2,742,329) |
ANNEXES AUX COMPTES CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2023 (non audités)
1. Base de préparation
La Société est enregistrée en Angleterre et au Pays de Galles. Les états financiers intermédiaires consolidés du semestre clos le 31 décembre 2023 comprennent ceux de la Société et de ses filiales.
Déclaration de conformité
Ce rapport financier intermédiaire consolidé a été établi conformément aux principes d'évaluation des normes IFRS adoptées dans l'Union européenne. Certaines notes explicatives sont incluses pour expliquer les événements et les transactions qui sont importants pour la compréhension des changements dans la performance financière et la situation de la Société depuis les derniers états financiers consolidés annuels pour la période close le 30 juin 2023. Ce rapport financier intermédiaire consolidé ne comprend pas toutes les informations requises pour les états financiers annuels complets préparés conformément aux normes internationales d’information financière. Les états financiers ne sont pas audités et ne constituent pas des comptes statutaires au sens de l'article 434(3) de la Loi sur les sociétés de 2006.
Une copie du rapport annuel audité pour la période close le 30 juin 2023 a été remise au Registre des sociétés. Le rapport de l'auditeur sur ces comptes était sans réserve et ne contenait pas de déclarations au titre de S498(2) ou S498(3) de la Loi sur les sociétés de 2006.
Ce rapport financier intermédiaire consolidé a été arrêté par le Conseil d'Administration du 27 mars 2024.
Principales conventions comptables
Les méthodes comptables appliquées par la Société dans ce rapport financier intermédiaire consolidé sont les mêmes que celles appliquées par la Société dans ses états financiers consolidés pour la période close le 30 juin 2023.
Normes nouvelles et modifiées adoptées par la Société
Un certain nombre de normes nouvelles ou modifiées sont devenues applicables pour la période de reporting en cours. La Société n'a pas eu à modifier ses conventions comptables ni à procéder à des ajustements rétrospectifs à la suite de l'adoption de ces normes.
Continuité
Le conseil d'administration a soigneusement examiné la situation financière d'Iconic Labs concernant les événements survenus au cours du semestre clos le 31 décembre 2023, avec un accent particulier sur la poursuite de la direction et du leadership. Nous avons conclu que grâce à la nouvelle facilité de financement en place avec EHGOSF ainsi qu'aux discussions substantielles avec EHGOSF pour obtenir une facilité de financement à long terme, Iconic Labs reste une entreprise en activité.
2. Secteurs opérationnels
Le seul actif de la Société est Gay Star News (« GSN »), une plateforme médiatique en ligne dédiée à la communauté LGBTQ+. La Société continue de développer GSN avec des partenaires stratégiques.
Iconic opère dans les secteurs des médias sociaux en ligne et de l'édition et, pour compléter son actif existant, recherche des cibles d'acquisition dans les secteurs de la technologie, de l'intelligence artificielle et de la collecte, du traitement et de l'analyse du Big Data.
3. Partage le capital
31 Décembre 2023 | 30 Juin 2023 |
| |||
Numéro | £ | Numéro | £ |
| |
Attribué, émis et entièrement payé : |
|
|
| ||
Classé en capitaux propres |
|
|
| ||
Actions ordinaires de 0.00001 £ chacune | - | - | 46,306,916,660 | 463,069 |
|
Actions ordinaires de 0.10 £ chacune | 10,306,783 | 1,030,678 | - | - |
|
Actions différées de 0.00249 £ chacune | 1,637,129,905 | 4,076,454 | 1,637,129,905 | 4,076,454 |
|
Total | 1,647,436,688 | 5,107,132 | 47,944,046,565 | 4,539,523 |
|
|
Au 30 juin 2023, la Société comptait 46,306,916,660 0.00001 XNUMX XNUMX actions ordinaires d'une valeur de XNUMX £ en circulation.
En août 2023, la Société a émis 689,655,172 0.00001 0.000039 actions ordinaires de XNUMX £ pour XNUMX £ chacune dans le cadre d'une conversion de billets de prêt par EHGOSF.
Suite à l'émission d'actions ci-dessus, la Société a procédé à un regroupement d'actions. Pour chaque tranche de 10,000 0.0001 actions ordinaires de 1 £ détenues, l'actionnaire a reçu 0.10 action ordinaire de 8,168 £. Afin de faciliter cette consolidation, la Société a dû émettre 0.0001 XNUMX actions ordinaires de XNUMX £ avant la consolidation.
En septembre 2023, la Société a émis 220,361 0.10 actions ordinaires de 0.23 £ chacune pour 236,406 £ chacune, 0.13 271,739 ont été émises pour 0.11 £ chacune et 83,256 XNUMX ont été émises pour XNUMX £ chacune. Ces émissions concernaient toutes la conversion de titres d'emprunt par EHGOSF. La Société a également émis XNUMX XNUMX actions ordinaires au pair aux créanciers dans le cadre de l'accord CVA.
En octobre 2023, la Société a émis 1,508,110 0.10 130,000 actions ordinaires de XNUMX £ chacune au pair, dans le cadre de la conversion de billets de prêt de XNUMX XNUMX £ par EHGOSF, et des frais de conversion associés.
En novembre 2023, la Société a émis 1,022,490 0.10 50,000 actions ordinaires de 2023 £ chacune au pair, dans le cadre de la conversion de billets de prêt de 769,043 0.10 £ par EHGOSF, et des frais de conversion associés. Également en novembre 35,000, la Société a émis XNUMX XNUMX actions ordinaires de XNUMX £ chacune au pair, dans le cadre de la conversion de billets d'emprunt de XNUMX XNUMX £ par Linton Capital, et des frais de conversion associés.
En décembre 2023, la Société a émis 1,495,720 0.10 70,000 actions ordinaires de XNUMX £ chacune au pair, dans le cadre de la conversion de billets de prêt de XNUMX XNUMX £ par EHGOSF, et des frais de conversion associés.
Au 31 décembre 2023, la Société comptait 10,306,783 0.10 XNUMX actions ordinaires de XNUMX £ en circulation.
4. Fournisseurs et autres créditeurs
Réservation de groupe
31 Décembre 2023 | 31 Décembre 2023 | Juin 30 2023 (vérifié) | |
£ | £ | £ | |
Dettes commerciales | 868,266 | 1,531,059 | 1,704,142 |
Autres dettes | 1,400 | 520,000 | - |
Accumulation | 59,438 | - | 45,999 |
929,104 | 2,051,059 | 1,750,141 | |
|
Entreprise
31 Décembre 2023 | 31 Décembre 2023 | Juin 30 2023 (vérifié) | |
£ | £ | £ | |
Dettes commerciales | 868,266 | 1,531,062 | 1,704,142 |
Autres dettes | 1,400 | 520,000 | - |
Accumulation | 59,438 | - | 45,999 |
929,1047 | 2,051,062 | 1,750,141 |
Les valeurs comptables se rapprochent des justes valeurs au 31 décembre 2023 et au 30 juin 2023.
Le passif comprenait 1,071,444 30 2023 £ de créanciers non garantis qui faisaient l'objet d'une procédure CVA au 1 juin 0.25. Ceux-ci ont été réglés en actions ordinaires d'Iconic Labs dans un rapport de 1 : 0.25. Cela signifie que 0.00016 GBP de responsabilité a été réglé avec une valeur de 2 GBP en actions sur une valeur de 2023 GBP par action. Ces règlements ont eu lieu lorsque la société a payé tous ses créanciers garantis au cours du deuxième trimestre XNUMX.
5. Instruments financiers
Rapprochement des mouvements de trésorerie nette
Trésorerie nette au 1er juillet 2023 |
Les flux de trésorerie |
Notes d'emprunt émises au cours de la période | Notes d'emprunt converties dans la période | Trésorerie nette au 31 décembre 2023 | |
£ | £ | £ | £ | £ | |
Espèces à la banque et en main | 50,243 | (49,136) | - | - | 1,107 |
Emprunts | (1,940,000) | - | (302,400) | 415,000 | (1,827,400) |
|
|
|
|
| |
Total des passifs financiers | (1,889,757) | (49,136) | (302,400) | 415,000 | (1,826,293) |
|
|
|
|
|
6. Bénéfice des opérations
| Période se terminant le 31 décembre 2023 | Période se terminant le 31 décembre 2022 | Exercice clos le 30 juin 2023 (vérifié) | |
| £ | £ | £ | |
Le (Profit)/perte de la période est indiqué après imputation : |
| |||
Rémunération des auditeurs - services d'audit | 34,200 | 58,725 | 30,000 | |
|
| |||
Dépenses par nature : | £ |
£ | £ | |
Frais juridiques et d'audit | 163,395 | 72,953 | 772,578 | |
Conseil financier | - | 7,500 | - | |
Conseils et honoraires professionnels | 54,064 | 515,000 | 433,368 | |
Autres fournitures et services externes | 22,807 | 5,251 | 112,957 | |
Radiation du créancier | (739,133) | (6,139,324) | (6,117,482) | |
| ||||
Total des charges d'exploitation | (464,667) | (5,479,895) | (4,768,579) | |
Dépenses administratives totales | (464,667) | (5,479,895) | (4,768,579) | |
Coûts directs engagés dans le cadre des facilités de financement | 194,536 | - | - | |
|
| |||
| (270,131) | (5,479,895) | (4,768,579) |
RNS peut utiliser votre adresse IP pour confirmer le respect des termes et conditions, pour analyser votre interaction avec les informations contenues dans cette communication et pour partager cette analyse de manière anonyme avec d'autres dans le cadre de nos services commerciaux. Pour plus d'informations sur la manière dont RNS et la Bourse de Londres utilisent les données personnelles que vous nous fournissez, veuillez consulter notre Politique de confidentialité.